Výhody spustenia IRA pre vaše dieťa

Mladí ľudia si často otvárajú individuálne dôchodkové účty (IRA), keď začínajú dostávať výplaty od prvého zamestnania. IRA však v skutočnosti robia vynikajúce úsporné vozidlá pre ľudí ešte mladšieho veku. Vďaka svojim úprimným rokom a desaťročiam, ktoré majú pred sebou, sú deti pripravené využiť všetky výhody času a sily kombinovania v rámci tohto typu daňovo zvýhodneného sporiaceho prostriedku.

Vaše dieťa môže bez ohľadu na vek prispievať do IRA za predpokladu, že zarobil príjem definovaný v IRS ako „všetok zdaniteľný príjem a mzdy, ktoré získate z práce ... pre niekoho, kto vám platí alebo v podniku, ktorý vlastníte“.

Tu sa pozrieme na dva typy IRA pre deti, výhody, ktoré tieto daňové zvýhodnené investičné nástroje ponúkajú, a ako otvoriť a prispievať do IRA pre deti.

Kľúčové jedlá

• IRA môže pomôcť vášmu dieťaťu (alebo vnukovi) ušetriť na odchod do dôchodku, prvý domov alebo náklady na vzdelanie.
• Kým tradičné aj Roth IRA sú alternatívy, odroda Roth je často výhodnejšia, pretože uprednostňuje tých, ktorí budú neskôr v živote vo vyššej daňovej kategórii.
• Akékoľvek dieťa, bez ohľadu na vek, môže prispievať do IRA za predpokladu, že si zarobilo príjem; môžu prispievať aj iní, pokiaľ nepresahujú výšku príjmu dieťaťa.
• IRA dieťaťa musí byť zriadený ako opatrovnícky účet rodičom alebo iným dospelým.

Typy IRA pre deti

Pre deti sú vhodné dva rôzne typy IRA: tradičné a Roth. Hlavný rozdiel medzi tradičnými a Rothovými IRA je, keď platíte dane z peňazí, ktoré prispievate do plánu. Pri tradičnom IRA platíte dane, keď vyberáte peniaze počas odchodu do dôchodku (podľa vašej vtedy platnej sadzby dane). Všetky finančné prostriedky, vaše príspevky a všetky príjmy, ktoré nazbierali, sa v tradičnej IRA považujú za pred zdanením. S Roth IRA platíte dane, keď vložíte peniaze na účet, takže prostriedky - príspevky a ich zárobky - sa považujú za peniaze po zdanení.

Peniaze rastú bez dane, zatiaľ čo v tradičnej alebo Roth IRA. Výhodou Roth je, že keď dieťa vyberie peniaze už mnoho desaťročí, nebude zaň musieť platiť daň z príjmu. Navyše nie sú potrebné žiadne minimálne distribúcie (RMD) peňazí. Tieto pravidlá sa, samozrejme, môžu zmeniť v nasledujúcich 40 rokoch, ale práve tam sú.

Aj keď svoje dieťa požiadate o nezaopatrené dieťa, môže sa od neho vyžadovať, aby podal daňové priznanie k dani z príjmu, ak jeho hrubý príjem presahuje určitú sumu stanovenú v IRS (12 350 dolárov za daňový rok 2019). Ak vaše dieťa zarába menej, ako je táto suma, bude pravdepodobne zaradený do skupiny s daňou z príjmu 0% a pravdepodobne nebude mať prospech z predbežného odpočtu dane spojeného s tradičnými IRA.

Výhody Roth IRA pre deti

Pretože mnoho detí nezarobí dosť peňazí na to, aby mohli profitovať z predbežného odpočtu dane spojeného s tradičnými IRA, má zmysel zamerať sa na Roth IRA vo väčšine prípadov. Všeobecne platí, že Roth IRA je IRA voľbou pre neplnoleté osoby, ktoré majú teraz obmedzený príjem - ako sa odporúča pre tých, ktorí budú pravdepodobne v budúcnosti vo vyššej daňovej kategórii.

„Ak si dieťa ponechá Roth až do veku 59½ rokov (podľa súčasných pravidiel), akékoľvek výbery budú oslobodené od dane. Pri odchode do dôchodku bude pravdepodobne v oveľa vyššej triede, takže by si efektívne udržal viac svojich peňazí, “hovorí Allan Katz, prezident spoločnosti Comprehensive Wealth Management Group, LLC, v štáte Staten Island, NY. Aj keď dieťa chcelo použiť prostriedky skôr ako to, účet by bol výhodný: Roth IRA sú šité na mieru ľuďom, ktorých daňová skupina bude pravdepodobne vyššia, keď budú musieť peniaze vybrať, na rozdiel od toho, kedy vkladám to.

Ako otvoriť IRA pre dieťa

Aj keď môžete vidieť makléra trúbenie „Roth IRA pre deti“ (ako Fidelity Investments) alebo takého, nie je nič zvláštne v tom, ako IRA dieťaťa funguje, aspoň pokiaľ ide o IRS. Počiatočná suma na investovanie môže byť nižšia ako zvyčajné minimum sprostredkovania. V opačnom prípade bude hlavný rozdiel medzi týmito IRA a bežnými spočíva v tom, že ide o účty depozitára alebo opatrovníka.

Podľa zákona požadujú banky, makléri a investičné spoločnosti opatrovnícke alebo opatrovnícke účty, ak je vaše dieťa maloleté (vo väčšine štátov menej ako 18 rokov; v iných štátoch menej ako 19 a 21 rokov). Ako opatrovník vy (dospelý) kontrolujete majetok v IRA a robíte všetky investičné rozhodnutia, až kým vaše dieťa nedosiahne väčšinový vek, kedy sa k nemu obrátia.

IRA je otvorená na meno vášho dieťaťa a pri otvorení účtu budete musieť zadať jeho číslo sociálneho zabezpečenia.

Nezabúdajte, že nie všetky finančné inštitúcie vykonávajú väzobné IRA. Medzi spoločnosti, ktoré v súčasnosti otvoria účty pre maloletých, patria:

• Charles Schwab
• E * Trade
• Merrill Edge
• vernosť
• TD Ameritrade
• predvoj

Investopedia vytvorila zoznam najlepších brokerov pre IRA, kde môžete porovnávať najlepších brokerov bok po boku.

Ako financovať IRA dieťaťa

Deti v každom veku môžu prispievať do IRA, pokiaľ majú zárobok zo zamestnania, či už od zamestnávateľa (napr. Papierová cesta alebo plavčík), alebo z vlastného podnikania. Pre rok 2019 je maximum, ktoré vaše dieťa môže prispievať na IRA (tradičný alebo Roth), nižšie zo 6 000 dolárov alebo jeho zdaniteľného príjmu za daný rok. Napríklad, ak váš syn tento rok zarobí 3 000 dolárov, môže do IRA prispieť až 3 000 $; Ak vaša dcéra zarobí 10 000 dolárov, mohla by prispieť iba 6 000 $, čo je maximálny príspevok. Ak vaše dieťa nemá žiadne zárobky, nemôže prispievať vôbec.

Dôležité je pamätať na to, že vaše dieťa musí mať príjem počas roka, na ktorý sa prispieva. Peniaze z opravných položiek alebo z príjmu z investovania sa nepočítajú ako príjmy zo zárobku, a preto sa nemôžu použiť na príspevky.

V ideálnom prípade dostane vaše dieťa za vykonanú prácu W-2 alebo formulár 1099. To sa však, samozrejme, nestáva s podnikateľskými snahami, ako je stráženie detí, práca na záhrade, chôdza so psom a iné bežné práce s mladistvými. Preto je dobré uchovávať účtenky alebo záznamy. Mali by zahŕňať:

• Typ práce
• Keď bola práca hotová
• Pre koho bola práca vykonaná
• Koľko bolo dieťaťu zaplatené

Peniaze nemôžu byť príspevkom (aj keď to dieťa robí) alebo hotovostným darčekom poskytnutým priamo dieťaťu. Aj napriek tomu, že príspevky nie sú povolené, možno budete môcť svojmu dieťaťu zaplatiť za prácu vykonávanú okolo domu za predpokladu, že je to legitímne a plat je v bežnom trhovom kurze (za noc opatrovania napríklad nemôžete zaplatiť 1 000 dolárov). ). Pomáha, ak dieťa robí podobnú prácu aj pre cudzincov; nielen kosí rodinný trávnik, ale napríklad aj ostatných v okolí. Alebo ak máte vlastný podnik, môžete dať svojmu dieťaťu prácu, aby vykonával úlohy primerané veku, za primeranú mzdu.

Môžu ostatní prispievať k IRA dieťaťa?

Priame príspevky do detskej Roth IRA môžu byť darom od vás alebo od niekoho iného. A skutočne sú to dary, ktoré neustále dávajú: Keďže IRA je možné investovať do takmer akéhokoľvek druhu majetku, pravdepodobne budú mať oveľa lepšiu výkonnosť ako dobrý starý sporiaci dlhopis alebo bankový účet.

Mnohí rodičia sa rozhodnú „zarovnať“ zárobky svojich detí a sami prispejú do IRA. Napríklad, ak vaša dcéra zarobí 3 000 dolárov pri letnej práci, môžete jej nechať minúť peniaze podľa vlastného želania a prispieť IRA 3 000 $ z vlastných peňazí. Môžete tiež ponúknuť príspevok v percentách toho, čo vaše dieťa zarába, napríklad 50% (vaše dieťa zarába 3 000 dolárov a prispievate 1 500 $).

Nezabudnite vziať do úvahy pravidlá dane z darov IRS. Príspevky, ktoré poskytnete Roth IRA pre svoje dieťa, sa započítajú do limitu darov oslobodených od daní, ktoré môžete poskytnúť jednej osobe, čo je 15 000 dolárov za rok 2019.

Bez ohľadu na to, aký prístup sa rozhodnete prijať, IRS nezáleží na tom, kto prispieva, pokiaľ nepresiahne príjem vášho dieťaťa za daný rok. Ak Joe Jr. urobil jedno leto 2 000 dolárov zo svojej limonády, 2 000 dolárov je všetko, čo môžete, alebo môže investovať do IRA. Keďže sa prispieva do IRA vášho dieťaťa, vaše dieťa - nie vy - dostáva akékoľvek daňové odpočty.

Výhody IRA pre deti

Okrem zrejmých motivácií - budovanie hniezdneho vajca - ponúkajú IRA ďalšie výhody pre deti, a to v súčasnosti aj v budúcnosti.

Finančná gramotnosť

Otvorenie IRA pre vaše dieťa mu poskytne nielen náskok pri sporení na dôchodok, ale aj cenné finančné lekcie. Aj malá IRA môže poskytnúť úvod a úvod do investovania a platformy, ktoré vaše dieťa naučia o peniazoch a vzťahu medzi zárobkami, úsporami a výdavkami.

„Vždy, keď s dieťaťom spolupracujete, aby ste ich učili o peniazoch, investovanie a šetrenie sú časom dobre stráveným. Zloženie funguje najlepšie, ak má najviac času na vypracovanie svojej mágie. Ak ste schopní začať svoje dieťa skoro, poskytne im náskok pred ich finančnou budúcnosťou, “hovorí Kirk Chisholm, manažér majetku v inovatívnej poradenskej skupine v Lexingtone, Massachusetts.

Napríklad jednorazový príspevok IRA vo výške 1 000 USD, ktorý sa uskutoční vo veku 10 rokov, by sa mohol v priebehu 50 rokov zvýšiť na 11 467 dolárov, za predpokladu konzervatívnej priemernej ročnej miery rastu 5%. Prispievajte každý mesiac 50 dolárov a účet by mohol rásť na 137 076 dolárov (s úvodným príspevkom 1 000 USD a rovnakou hypotetickou mierou rastu 5%). Prípadne zdvojnásobte príspevok na 100 dolárov každý mesiac a účet by mohol dosiahnuť 262 685 dolárov.

Hmotné použitia

Ďalšou výhodou IRA je to, že vaše dieťa sa môže do nich zapojiť kvôli ďalším dôležitým výdavkom - najmä ak ide o Róty, ktoré umožňujú výber príspevkov, za predpokladu, že účet je starý najmenej päť rokov. Pravidelné IRA sú tvrdšie, ale za zvláštnych okolností umožňujú výbery bez sankcií. Takéto potreby by mohli zahŕňať:

• Na výdavky na vzdelávanie . Majiteľ účtu môže vyberať peniaze na vysokú školu, ale zo zisku bude platiť dane. Neexistuje však 10% pokuta za predčasný výber, ak sa peniaze použijú na kvalifikované náklady na vzdelávanie (školné, poplatky, knihy, spotrebný materiál, vybavenie a väčšina poplatkov za ubytovanie a stravu).
• Kúpa domu. Majiteľ účtu môže vybrať prostriedky na kúpu domu pred dosiahnutím 59½. Peniaze musia byť použité ako záloha alebo na úhradu nákladov. Výber je obmedzený na 10 000 dolárov. Predčasné výbery na kúpu domu sú bez sankcií a bez dane.
• Pre núdzové situácie. Majiteľ Roth IRA môže v prípade núdze vybrať peniaze. Výber však bude predmetom daní zo zisku plus 10% poplatok za predčasné výbery.

„Navrhujeme však ponechať tieto prostriedky neporušené, ak je to vôbec možné, namiesto ich odstránenia pri prvom nákupe domu, “ hovorí Elyse Foster, CFP®, riaditeľ spoločnosti Harbor Financial Group, Inc., Boulder, Colo.

Spodný riadok

Mladí ľudia majú obrovskú výhodu, pokiaľ ide o investovanie - konkrétne čas. „Vo svojom mladom veku sa z dôvodu dlhodobého horizontu komplikuje vysoká rýchlosť, “ hovorí Dan Stewart, CFA®, prezident a CIO, Revere Asset Management, Inc., v Dallase v Texase. Má tendenciu uprednostňovať Roth IRA, pretože „zvyčajne budú mať nízku alebo dokonca nulovú sadzbu dane“. Dokonca aj relatívne malé príspevky IRA môžu v priebehu času výrazne narastať, poznamenáva. Ak napríklad jednorázovo prispejete 6 000 dolárov na Roth IRA dieťaťa, keď má 15 rokov, môže sa v čase, keď zasiahne 65 rokov, zvýšiť na viac ako 176 000 dolárov bez daní, pričom sa predpokladá ročný výnos 7%. Keby čakali, kým im bolo 35, aby urobili prvý príspevok, museli by investovať 23 000 dolárov, aby dosiahli rovnakú sumu.

Okrem toho, že na IRA účte rastie studená hotovosť, bude mať vaše dieťa ďalšiu výhodu v rozvoji zdravých finančných návykov: mnoho finančných expertov a pedagógov verí, že čím skôr sa deti začnú učiť o peniazoch, tým lepšie šance na finančnú stabilitu v budúcnosť.

Môže to byť pre deti ťažké predať v porovnaní s utrácaním peňazí, ktoré zarobili (alebo ich uložením na vysokú školu, niečo, čo sa stane skôr ako odchodom do dôchodku) - ale IRA, ktorá je otvorená skoro, môže neskôr znamenať veľa finančného zabezpečenia.