Prečo by ste mali vopred načítať svoj plán 529

Ak sa môžete finančne pohybovať, má zmysel vopred načítať váš plán 529, známy tiež ako „kvalifikovaný plán výučby“ (QTP). Účelom plánu 529 je uhradiť budúce náklady na vzdelanie, zvyčajne pre dieťa alebo vnúča. Pred schválením zákona o dani z príjmov a pracovných miest z roku 2017 (TCJA) bolo 529 možné použiť iba na náklady na vysokú školu. Teraz ich možno použiť na súkromné ​​použitie Náklady na vzdelávanie K-12.

Predbežné zaťaženie plánu umožňuje, aby sa zárobky zložili z väčšieho množstva peňazí počas dlhšieho časového obdobia. Inými slovami, čím viac vložíte spočiatku, tým dlhšie budú peniaze rásť a tým väčšia bude rovnováha, keď budú potrebné finančné prostriedky, najmä ak ich nebudete potrebovať až na vysokú školu.

Pravidlá prispievania

Celková suma, ktorú môžete prispieť do jedného plánu 529, je stanovená štátom, v ktorom je plán zriadený. Táto suma sa líši, ale v mnohých štátoch podľa Komisie pre cenné papiere a burzy presahuje 200 000 dolárov. Váš príspevok ide po zdanení, takže nedochádza k federálnemu odpočtu dane. Niektoré štáty však ponúkajú odpočet za časť vášho príspevku.

Príspevky rastú bez dane a môžu byť vybrané bez dane, pokiaľ sa peniaze použijú na kvalifikované náklady na vzdelávanie. Ak prekročíte ročný limit dane z darov, ktorý je 15 000 dolárov na dieťa alebo vnuka (30 000 dolárov pre manželov, ktorí dávajú spolu), môžu to mať následky za daň z darov.

Vložte svoj 529 plán dopredu

Tento limit 15 000 dolárov sa môžete obísť pomocou špeciálneho - ale málo známeho - pravidla interných výnosových služieb, ktoré vám umožňuje vopred načítať plán 529 naraz až na päť rokov bez následkov na daň z darov. Funguje to takto: Namiesto toho, aby ste prispievali 15 000 dolárov na dieťa ročne, prispievate 75 000 dolárov na dieťa v prvom roku a zaobchádza sa s ním, akoby ste dali 15 000 dolárov ročne na každý z piatich po sebe nasledujúcich rokov.

Nemôžete robiť ďalšie príspevky (alebo vyberať peniaze), kým neuplynie päť rokov. V takom prípade môžete na nasledujúcich päť rokov prispieť ďalšími 75 000 USD, ak si budete priať. Ak vy aj váš manžel / manželka prispievate (a podáte spoločne), celková suma môže byť až 150 000 dolárov za každé päťročné obdobie.

Hodnota predného načítania

Výhoda predzásobenia bude zrejmá, keď porovnáte výsledok úspor s pravidelnými ročnými príspevkami. Napríklad predzásobenie 75 000 dolárov by sa zvýšilo na 180 496 dolárov pri 5% počas 18 rokov (zložených ročne). Ak ste počas 18 rokov prispeli rovnakými sumami 75 000 dolárov v ročných splátkach vo výške 4 167 USD, celková suma by bola iba 133 117 dolárov. To je stratený zisk vo výške 47 379 dolárov za váš príspevok.

Čísla sú ešte väčšie, ak vy a váš manžel / manželka predzásobíte 150 000 dolárov oproti ročným príspevkom 8 333 dolárov. V takom prípade by suma s predzásobením bola 360, 993 dolárov, zatiaľ čo suma so splátkami by sa rovnala iba 266, 203 dolárov, čo znamená stratu zárobkov za 18 rokov vo výške 94 790 dolárov.

Náklady na vysokú školu

Realistický pohľad na budúce náklady na školu pre vaše dieťa alebo vnúča ukazuje, prečo je dôležité vytlačiť každý dolár zárobku z vášho plánu 529. Do roku 2036 bude jeden rok na verejnej univerzite stáť asi 46 000 dolárov a priemerné ročné náklady na súkromnú školu budú podľa správy Wealthfronta predstavovať asi 75 750 dolárov. Tieto náklady sa pohybujú na 184 000 dolárov za štvorročné štúdium na verejnej škole a 303 000 dolárov za štyri roky v súkromnej inštitúcii.

Dajte si pozor na nadmerné financovanie

Vyššie uvedené čísla môžu spôsobiť, že bude takmer nemožné nadmerne financovať plán 529, ale stáva sa to. Je to dôležitá úvaha, pretože na to, aby sa prostriedky mohli vyberať bez dane, sa peniaze môžu použiť iba na kvalifikované náklady na vzdelávanie, ako je uvedené v časti „Pravidlá pre príspevky“.

V takom prípade je najlepšou voľbou použiť prebytočné prostriedky pre iného člena rodiny alebo dokonca pre seba, ak sa chcete vrátiť do školy. Skutočnosť, že peniaze možno teraz použiť aj na súkromné ​​výdavky na vzdelávanie K-12, uľahčí vyhľadávanie príjemcov prebytočných prostriedkov, ak ich máte. Ak iný príjemca nie je opciou a prebytočné prostriedky sú vybrané, bude splatná 10% pokuta a dane.

Dane a pokuty sa však platia iba z príjmu (nie z pôvodného príkazcu). To znamená, že ak zostatok na vašom účte 529 po zaplatení všetkých účtov za vzdelávanie predstavuje 5 000 dolárov a 1 000 USD z tejto sumy predstavuje zárobky, pokuta by bola 10% z 1 000 alebo 100 USD. Dane by boli tiež dlžné z 1 000 dolárov.

Spodný riadok

Musíte byť dosť zámožní, aby ste si mohli dovoliť veľké množstvo potrebné na predzásobenie 529 plánu vzdelávania. V tejto pozícii sú najčastejšie dobre starí rodičia. Schopnosť iniciovať plán 529, predzásobiť ho a zároveň vylúčiť túto sumu z potenciálnych daní z nehnuteľností môže byť skutočnou výhodou. Je to tiež veľmi dobré využitie pre veľký bonus alebo dedičstvo, ak by sa niekto dostal do cesty. V konečnom dôsledku je samozrejme cieľom pomôcť zaplatiť za vzdelávanie vašich detí alebo vnúčat, aby mali pevný základ, ktorý potrebujú na to, aby mohli zmysluplne žiť a kariéru. (Súvisiace čítanie nájdete v časti „Môže sa program 529 uplatniť na študentskú pôžičku?“)