Zdaňujú sa úvery 401 (k)?

Pokiaľ ide o kritické krátkodobé potreby, pôžičky z účtu 401 (k) môžu byť lepšou alternatívou k výberom útrap alebo k úverom s vysokými úrokmi. Dôvod je ten, že všetky peniaze požičané z účtu 401 (k) sú oslobodené od dane.

Čo je pôžička 401 (k)?

Niektorí zamestnávatelia umožňujú účastníkom požičiavať si proti svojim 401 (k) dôchodkovým sporením. Pôžičky z vlastných 401 (k) neovplyvnia váš kredit a nevyžadujú kontrolu kreditu. V prípade programov, ktoré umožňujú pôžičky, sa pôžičky musia splatiť s úrokmi v stanovenom časovom rámci.

Ak dlžník nesplatí pôžičku vo výške 401 (k), zvyčajne im bude uložená pokuta vo výške 10% z predčasného výberu.

Daňové dôsledky z úverov 401 (k)

Pokiaľ je pôžička splácaná včas, úroky spojené s určitými programami sú jediným daňovým dôsledkom (pojem „úrok“ je trochu zavádzajúci, pretože prostriedky sa vracajú späť na vlastný účet účastníka).

Dlžník musí na zaplatenie úroku použiť doláre po zdanení. Vláda preto berie časť z toho dvakrát - daň z príjmu sa platí zo sumy, keď dlžník ťukne na účet v dôchodku. Úrokové sadzby 401 (k) sú však zvyčajne mierne - často okolo 5% - preto má dvojité zdanenie relatívne malý vplyv. Je to významné iba vtedy, keď je požičaná suma veľká a splácaná v priebehu niekoľkých rokov.

Kľúčové jedlá

• Niektorí zamestnávatelia umožňujú účastníkom požičiavať si proti ich 401 (k) plánu odchodu do dôchodku; nazýva sa to pôžička 401 (k).
• Úver vo výške 401 (k) nebude mať vplyv na úver dlžníka a nevyžaduje kontrolu úveru.
• Úver 401 (k) môže byť lepší ako iné financovanie s vysokým úrokom, pretože požičané peniaze sú oslobodené od dane.
• V závislosti od plánu nemusí byť dlžník schopný poskytnúť príspevky, ak má nesplatenú pôžičku.

Suma, ktorú si môžete požičať

Každý plán má svoje vlastné limity pre pôžičky. IRS vám však umožňuje požičať si 10 000 dolárov alebo 50% z celkovej uloženej sumy, podľa toho, čo je vyššie. Nemôžete si však požičať viac ako 50 000 dolárov. Napríklad, ak váš zostatok je 15 000 dolárov, môžete si požičať 10 000 dolárov, pretože 50% predstavuje iba 7 500 dolárov. Ak je však váš zostatok 120 000 dolárov, maximálna suma, ktorú si môžete požičať, je 50 000 USD.

Predvolené nastavenie úveru 401 (k)

Ak dlžník nesplatí pôžičku 401 (k), daňové dôsledky budú významné. V prípade dlžníkov mladších ako 59, 5 rokov sa nevyrovnaný zostatok pôžičky považuje za výber ťažkosti - podlieha sankcii za predčasné vybratie vo výške 10% a na daňové účely sa považuje za pravidelný príjem.

Povedzme, že zlyháte pri pôžičke so zostatkom 10 000 dolárov a máte efektívnu daňovú sadzbu 15%. V čase podania ročného daňového priznania dlžíte vláde 1 000 dolárov za pokutu za predčasný výber a ďalších 1 500 USD za daň z príjmu (ktorá by sa inak odložila do dôchodku). Do jedného roka sa ich 10 000 dolárov zníži na 7 500 dolárov.

Riziká spojené so pôžičkou 401 (k)

Niektoré programy neumožňujú účastníkom prispievať na programy, ak majú pôžičku nesplatenú. Ak budete splácať pôžičku päť rokov, neuložíte nič na 401 (k). To tiež znamená, že nebude mať prospech z daňových výhod pri platbách na váš dôchodkový účet.

Počas vyplácania pôžičky vám bude chýbať aj žiadny zodpovedajúci príspevok, ktorý by mohol poskytnúť váš zamestnávateľ.

Kedy sa rozhodnúť pre pôžičku 401 (k)

Pred pokračovaním je dôležité určiť vašu schopnosť splácať pôžičku 401 (k). Väčšina plánovačov odporúča, aby sa vaše vajcia s hniezdom nedotklo, pokiaľ napríklad už nemôžete platiť poplatky za energie alebo potraviny.

Stručne povedané, ak potrebujete finančné prostriedky a ste si istí, že môžete splácať pôžičku späť, minimálne daňové dôsledky a schopnosť upokojiť váš účet úrokmi môžu z týchto pôžičiek urobiť uskutočniteľnú možnosť.

Štatistika poradcu

Michael Mezheritskiy
Milestone Asset Management Group LLC, Avon, CT

Ak si požičiate peniaze zo svojho plánu 401 (k), nevznikajú žiadne okamžité dane. Keď však splatíte svoju pôžičku, na rozdiel od príspevkov 401 (k), ktoré sa poskytujú pred zdanením, sú platby za pôžičky po zdanení. Hneď ako vaše splátky úveru dosiahnu plán 401 (k), stanú sa z nich peniaze pred zdanením, a preto, keď ich vyberiete neskôr v živote (odchod do dôchodku), budete z tejto sumy opäť zdanení.

Napríklad si vezmete 10 000 dolárov ako pôžičku a potom ju začnete splácať späť do plánu pomocou peňazí po zdanení. Ak odídete do dôchodku a vyberiete 10 000 dolárov, bude zdanená znova, takže rovnaká skupina peňazí je skutočne zdanená dvojnásobne.