Pravidlá vedenia zdravotného sporiaceho účtu (HSA)
Je vaše zdravotné poistenie so spoluúčasťou na štyroch číslach? Ak je to tak, pravdepodobne máte oprávnenie založiť účet zdravotného sporenia (HSA). Pri použití v spojení s plánom zdravotného poistenia s vysokou odpočítateľnosťou (HDHP) môžu prostriedky uložené v HSA smerovať k plateniu lekárskych účtov, až kým sa nedosiahne odpočítateľnosť plánu a nezačne platiť vaše zdravotné poistenie.
Založené v roku 2003, ako súčasť zákona o liekoch na predpisovanie liekov, zlepšovanie a modernizáciu liekov na predpis Medicare, zdravotné sporiace účty sa stali čoraz obľúbenejšou možnosťou pre spotrebiteľov, ktorí sa snažia spravovať svoje náklady na zdravotnú starostlivosť. Môžu však tiež fungovať aj ako daňovo zvýhodnený sporiaci nástroj.
MHSA sa používajú v kombinácii s vysoko odpočítateľným zdravotným plánom (HDHP). HDHP obchoduje s relatívne nízkymi prémiami za relatívne nízke poistné. Úsporný účet v zdravotníctve slúži na pomoc pri uhrádzaní nákladov na zdravotnú starostlivosť, až kým sa nedosiahne spoluúčasť.
Kľúčové jedlá
- Sporiaci zdravotný účet (HSA) vám umožňuje vyčleniť príjmy pred zdanením na pokrytie nákladov na zdravotnú starostlivosť, ktoré neplatí vaše poistenie.
- Do HSA môžete prispievať, iba ak máte vysoko odpočítateľný zdravotný plán (HDHP) a nie ste prihlásení do programu Medicare.
- V roku 2019 sú maximálne sumy príspevkov 3 500 dolárov pre jednotlivcov a 7 000 dolárov pre rodinné pokrytie. Ak máte 55 rokov alebo viac, môžete ako príspevok na dobehnúť viac až 1 000 dolárov.
- HSA nemajú žiadne ustanovenie o použití alebo stratení. Všetky finančné prostriedky, ktoré zostanú v pláne na konci roka, sa dajú prevrátiť na neurčito.
Kto si môže otvoriť účet zdravotného sporenia?
Podľa federálnych pokynov môžete otvoriť HSA a prispieť k nemu, ak:
- Sú kryté v rámci vysoko odpočítateľného zdravotného plánu
- Nie sú pokryté žiadnym iným plánom, ktorý nie je HDHP, ako je plán pre manžela / manželku (pre určité plány s obmedzeným pokrytím, ako sú zubné, zrakové postihnutie a postihnutie, existujú výnimky)
- Nie sú registrovaní v programe Medicare
- Nie sú nárokované ako závislé od daňového priznania niekoho iného
Čo sa kvalifikuje ako vysoko odpočítateľný zdravotný plán?
HDHP je spravidla zdravotnícky plán, ktorý obchoduje s relatívne nízkym poistným za relatívne vysoké odpočítateľné položky, ako naznačuje jeho názov. Aby ste však boli oficiálne kvalifikovaní ako HDHP, musí vaše zdravotné poistenie spĺňať určité kritériá. IRS každý rok stanovuje usmernenia upravujúce údaje o infláciu. Toto sú limity na rok 2019.
| 2019 Pravidlá zdravotného plánu s vysokou odpočítateľnou hodnotou | ||
|---|---|---|
| jednotlivci | rodiny | |
| Minimálne odpočítateľné | $ 1.350 | $ 2, 700 |
| Maximálna cena mimo vrecka (zahŕňa spoluúčasť, spoluúčasť, spolupoistenie) | $ 6.750 | $ 13, 500 |
Všimnite si, že maximum z vrecka zahŕňa spoluúčasť, spoluúčasť a spolupoistenie - ale nie poistné.
Ako funguje sporiaci účet?
Príspevky do HSA sú odpočítateľné z dane alebo, ak sa uskutočňujú ako zrážky zo mzdy, na základe dane pred zdanením. Výbery sú oslobodené od dane za predpokladu, že sa používajú na úhradu kvalifikovaných výdavkov na zdravotnú starostlivosť, medzi ktoré patria výdavky na starostlivosť o chrup a zrak - výdavky, ktoré mnohé tradičné plány zdravotného poistenia nemusia kryť.
Väčšina HSA vydáva debetnú kartu, takže môžete okamžite zaplatiť za lieky na predpis a ďalšie oprávnené výdavky. Ak čakáte na doručenie faktúry, môžete zavolať do fakturačného centra a uskutočniť platbu prostredníctvom telefónu pomocou debetnej karty.
Všetky peniaze, ktoré sú na vašom účte na konci roka, zostávajú na vašom účte na úhradu budúcich kvalifikovaných výdavkov na zdravotnú starostlivosť. A robí to donekonečna. Účet a jeho prostriedky patria vám a vy si ponecháte vlastníctvo, aj keď zmeníte plány zdravotného poistenia, zmeníte zamestnanie alebo odídete do dôchodku. Aj keď je to na účte, peniaze rastú bez dane.
Koľko môžem prispieť k HSA?
IRS stanovuje limity, ktoré určujú kombinovanú sumu, ktorú vy, váš zamestnávateľ a akákoľvek iná osoba môžu každý rok prispieť do vášho HSA. V roku 2019 sú maximálne sumy príspevkov 3 500 USD na individuálne krytie a 7 000 USD na rodinné krytie. Ak na konci roka dosiahnete vek 55 rokov alebo viac, môžete pridať ako príspevok na dobehnutie až 1 000 dolárov.
Ako môžem použiť peniaze HSA?
Prostriedky vo vašom HSA sa môžu použiť na úhradu výdavkov na kvalifikované lekárske výdavky, ktoré vznikli vám, vášmu manželovi alebo závislým osobám. IRS stanovuje, čo je a čo nie je kvalifikovaný lekársky náklad, podrobne uvedený v publikácii IRS 502, Výdavky na lekárske a zubné lekárstvo. Všeobecne povedané, kvalifikované náklady zahŕňajú sumy zaplatené za diagnostikovanie, liečenie, zmiernenie, liečenie alebo prevenciu chorôb a za liečenie stavov, ktoré ovplyvňujú ktorúkoľvek časť alebo funkciu tela.
Nezabudnite, že účet môžete použiť na viac, ako sú výdavky, ktoré vám vzniknú v rámci vášho hlavného plánu zdravotného poistenia. Napríklad, ak váš plán nepokrýva starostlivosť o chrup alebo zrak, HSA môže byť pri plnení týchto účtov obzvlášť nápomocná.
Nemôžete ho však použiť na platenie poistného, s výnimkou poistného na doplnkové poistenie Medicare alebo na poistenie dlhodobej starostlivosti. Medzi ďalšie neoprávnené náklady patria náklady na zubnú pastu, toaletné potreby, kozmetiku a väčšinu kozmetických chirurgických zákrokov. A dovolenku, ktorú si urobil pre zdravšie podnebie? Nemysli ani na to, že si klikneš na HSA.
Farmaceutické alebo kvázi-lekárske výrobky, ktoré nevyžadujú lekársky predpis, ako napríklad nikotínová guma a nikotínové náplasti, sa v zásade nemôžu pokryť z finančných prostriedkov HSA.
Ak máte menej ako 64 rokov a vyberáte prostriedky na nekvalifikované výdavky, dlhujete dane z peňazí (ktoré budú zdanené ako príjem) plus 20% pokuta. Ak máte 65 rokov alebo viac alebo ste zdravotne postihnutí v akomkoľvek veku, stále dlhujete dane z tejto sumy, ale ušetríte pokutu.
Úprimne povedané, po 65 rokoch si môžete v podstate vybrať prostriedky HSA na ... čokoľvek.
Ako môžem nastaviť HSA?
Najprv sa musíte zaregistrovať pre HDHP. Ak urobíte tento krok prostredníctvom oddelenia ľudských zdrojov zamestnávateľa, malo by vám byť možné poradiť pri vytváraní HSA. Ak HR nemôže, obráťte sa na svoju zdravotnú poisťovňu a požiadajte ju o pomoc pri založení HSA prostredníctvom odporúčanej banky.
Prípadne sa obráťte na svoju vlastnú banku alebo družstevnú záložňu, ak ponúka HSA a môže vám poskytnúť informácie o registrácii. Môžete tiež hľadať online (vyskúšajte internetové vyhľadávanie výrazu „poskytovatelia HSA“).
Po výbere banky je postup registrácie pomerne jednoduchý: vyplníte žiadosť a založíte účet. Potom môžete začať využívať prostriedky na kvalifikované výdavky.
HSA ako nástroje sporenia / investovania
Spolu s pomocou, ktorú poskytujú pri platení lekárskych účtov, môžu zdravotné sporiace účty fungovať ako inteligentné investície.
Účet HSA ponúka trojnásobnú daňovú výhodu:
- Vaše príspevky sú odpočítateľné z daní, takže znižujú daňový výmer. Ak sa vaše príspevky odpočítavajú z vašej výplaty, robia sa z dolárov pred zdanením.
- Výbery sú oslobodené od dane, ak sa používajú na úhradu výdavkov na zdravotnú starostlivosť, vrátane starostlivosti o chrup a zrak. Je to skutočne ako získať zľavu na lekárske účty.
- Akonáhle dosiahnete vek 65 rokov (alebo máte zdravotné postihnutie v každom veku), nelekárske výbery sa zdaňujú podľa vašej súčasnej daňovej sadzby.
S týmito daňovými výhodami má zmysel maximalizovať HSA, ak ste schopní.
Ďalším kľúčovým faktorom je to, ako vám váš plán HSA umožňuje investovať svoje peniaze. Niektoré plány poskytované prostredníctvom bánk nie sú ničím iným ako sporením, ktoré nedovolí, aby vaše prostriedky rástli. Môžete však nájsť plány, ktoré ponúkajú ďalšie investičné alternatívy, ako napríklad HSABank, ktorý má možnosť sprostredkovania sprostredkovania obchodov s vlastným riadením TD Ameritrade, alebo Health Savings Administrators, ktoré zahŕňajú 400 možností podielového fondu pre váš účet HSA. Investičné možnosti sa samozrejme stanú dôležitejšie, ak máte väčší zostatok HSA.
Kto ťaží z HSA?
Rodiny, ktoré si môžu dovoliť štvormiestne odpočítateľné položky, môžu použiť HSA, ktorá prichádza s HDHP, ako spôsob, ako ušetriť 7 000 dolárov ročne bez dane až do dôchodku. Z tohto dôvodu sa úrady HSA odvolávajú na mnoho zárobkovo činných osôb s vysokým príjmom. Spolu s sporiacim účtom odloženým na dani sa ich dane zo mzdy znižujú v dôsledku príspevkov HSA. S HDHP bývajú obvykle nižšie aj ich poistné.
HSA majú tiež najväčší zmysel pre ľudí, ktorí sú relatívne zdraví, s minimálnymi nákladmi na zdravotnú starostlivosť, ktorí teraz chcú ušetriť pre svoje pravdepodobne väčšie potreby zdravotnej starostlivosti v starobe. Môžu použiť HSA na úhradu výdavkov, ktoré zdravotné poistenie a Medicare kryjú zle alebo vôbec neplatia. To zahŕňa dlhodobú starostlivosť, načúvacie prístroje, starostlivosť o oči a zubnú starostlivosť. Samozrejme, ak dôjde k neočakávane vysokým alebo neobjaveným nákladom na zdravotnú starostlivosť skôr, môžu ich kedykoľvek použiť na ich úhradu, ak je to potrebné.
Ako ste už uviedli, aj keď ste mali použiť prostriedky HSA na lekárske výdavky, nedostatok sankcie, ak po 65 rokoch naozaj nemáte, môžete peniaze použiť na čokoľvek.
A naopak, uvedomte si, že ak vám vzniknú značné náklady na zdravotnú starostlivosť v súvislosti so štandardnou lekárskou starostlivosťou, nemusí byť pre váš lekársky plán vysoko odpočítateľný zdravotný plán potrebný na otvorenie HSA tou pravou voľbou. Aj keď s HDHP budete platiť menej poistného, môže byť ťažké - dokonca aj s peniazmi v HSA - prísť s hotovosťou na pokrytie odpočítateľnej sumy za nákladnú lekársku procedúru. Ale ak už máte kvalifikovaný HDHP, HSA by určite mohlo byť dobré pre vaše finančné zdravie.