Úsporné účty: výhody a nevýhody

Zdravotný sporiaci účet (HSA) je ako osobný sporiaci účet, dá sa však použiť iba na výdavky na kvalifikovanú zdravotnú starostlivosť. Na to, aby ste boli oprávnený, musíte byť zaregistrovaní vo vysoko odpočítateľnom zdravotnom pláne (HDHP). Úsporné účty majú tiež niekoľko dôležitých daňových výhod.

Výhody zdravotných sporiacich účtov

Mnoho výdavkov sa kvalifikuje. Oprávnené náklady zahŕňajú širokú škálu zdravotníckych služieb, služieb zubného a duševného zdravia. Podrobne sú vysvetlené v publikácii IRS 502, Medical and Dental Expenses.

Ostatné môžu prispieť. Príspevky môžu pochádzať od vás, od vášho zamestnávateľa, príbuzného alebo od kohokoľvek iného, ​​kto chce pridať do vášho HSA. Interná daňová služba však stanovuje limity. Napríklad v roku 2019 je limit 3 500 dolárov pre jednotlivcov a 7 000 dolárov pre rodiny a dodatočný 1 000 „dobiehajúci“ príspevok pre všetkých vo veku 55 a viac rokov do konca daňového roka.

Príspevky pred zdanením. Príspevky sa zvyčajne vyplácajú v dolároch pred zdanením prostredníctvom zrážok zo mzdy u vášho zamestnávateľa. V dôsledku toho nie sú zahrnuté do vášho hrubého príjmu a nepodliehajú federálnej dani z príjmu. Vo väčšine štátov príspevky nepodliehajú štátnej dani z príjmu.

Daňovo odpočítateľné príspevky po zdanení. Ak platíte príspevky s dolármi po zdanení, môžete ich odpočítať zo svojho hrubého príjmu na daňovom priznaní, čím znížite daňový účet za daný rok.

Výbery bez dane. Výbery z vášho HSA nepodliehajú federálnym (alebo vo väčšine prípadov štátnym) daniam, ak ich používate na kvalifikované lekárske výdavky.

Výnosy bez dane. Akýkoľvek úrok alebo iný výnos z peňazí na účte je oslobodený od dane.

Ročný prechod. Ak máte na konci roka v HSA nejaké peniaze, presunie sa na ďalší rok.

Prenositeľnosť. Peniaze vo vašom HSA zostávajú k dispozícii na budúce kvalifikované zdravotné výdavky, aj keď zmeníte plány zdravotného poistenia, idete pracovať pre iného zamestnávateľa alebo odchádzate do dôchodku.

Pohodlie. Väčšina HSA vydáva debetnú kartu, takže môžete okamžite zaplatiť za lieky na predpis a ďalšie oprávnené výdavky. Ak čakáte na doručenie faktúry, môžete zavolať do fakturačného centra a uskutočniť platbu prostredníctvom telefónu pomocou debetnej karty.

Nevýhody účtov zdravotného sporenia

Požiadavka na vysoké odpočítateľné položky. Vysoko odpočítateľný zdravotný plán, ktorý musíte mať, aby ste sa kvalifikovali na HSA, môže pre pacienta predstavovať väčšie finančné bremeno ako iné druhy zdravotného poistenia. Aj keď budete platiť mesačne menej poistného, ​​môže byť ťažké - dokonca aj s peniazmi v HSA - prísť s hotovosťou na pokrytie odpočítateľnej sumy za nákladnú lekársku procedúru.

Tlak ušetríte. Niektorí ľudia sa zdráhajú vyhľadávať zdravotnú starostlivosť, keď ju potrebujú, pretože nechcú minúť peniaze na svoj účet HSA.

Dane a pokuty. Ak vyberiete prostriedky na nekvalifikované výdavky skôr, ako dosiahnete 65 rokov, dlhujete dane z peňazí plus 20% pokutu. Po 65 rokoch vám dlhujú dane, ale nie pokuta.

Evidencia. Musíte potvrdiť, že vaše výbery boli použité na kvalifikované zdravotné výdavky.

Poplatky. Niektoré HSA účtujú mesačný udržiavací poplatok alebo poplatok za transakciu, ktorý sa líši v závislosti od inštitúcie. Aj keď zvyčajne nie sú príliš vysoké, poplatky sa znížia na váš spodný riadok. Niekedy sa od týchto poplatkov upúšťa, ak si udržujete určitý minimálny zostatok.

Výhody a nevýhody zdravotného sporiaceho účtu

Kľúčové jedlá

• Účet zdravotného sporenia (HSA) môže pomôcť pacientom, ktorí majú s plánom zdravotného poistenia s vysokou odpočítateľnou hodnotou, pokryť svoje náklady mimo kapsu.
• Príspevky do HSA zvyčajne nepodliehajú federálnej dani z príjmu a príjmy na účte rastú bez dane.
• Nesplatené peniaze v HSA sa prevrátia na konci roka, takže sú k dispozícii na budúce výdavky na zdravie.
• Vysoko odpočítateľné zdravotné plány, ktoré sú požiadavkou na HSA, nie sú vždy najlepšou voľbou pre pacientov, najmä pre tých, ktorí v budúcnosti očakávajú značné výdavky na zdravotnú starostlivosť. Títo pacienti môžu mať lepšie poistné plány, ktoré vopred platia vyššie poistné, ale pokrývajú väčšie percento ich nákladov.

Peňažné prostriedky na vašom zdravotnom sporiacom účte je možné prevziať každý rok, aby boli k dispozícii na budúce výdavky.