Znižujú príspevky 401 (k) AGI a / alebo MAGI?

Tradičné príspevky 401 (k) účinne znižujú tak upravený hrubý príjem (AGI), ako aj upravený upravený hrubý príjem (MAGI). Účastníci majú možnosť odložiť časť svojich platov a požadovať odpočty dane za daný rok. Roth 401 (k), podobne ako Roth IRA, je financovaný z dolára po zdanení a neposkytuje okamžitý odpočet dane.

401 (k) Príspevky

Tradičné príspevky do programu 401 (k) sa nepovažujú za odpočty za daňové priznanie 1040, ako príspevok k tradičnému IRA. Zamestnanec musí byť oprávnený na získanie príspevku 401 písm. K) a zamestnávateľ musí takýto plán ponúknuť. Zamestnanec potom môže začať odkladať percento svojho platu na tento plán počas celého roka. Akákoľvek čiastka prispievaná do programu až do limitu IRS sa považuje za zníženie zdaniteľnej mzdy tohto zamestnanca.

V roku 2019 je maximálny limit príspevkov 19 000 dolárov a tí vo veku 50 rokov a viac sú schopní prispieť sumou ďalších 6 000 dolárov. Napríklad, ak 40-ročný zamestnanec, ktorý vypláca 100 000 dolárov ročne, prispieva v plnej výške 19 000 USD, vykázaný príjem od zamestnávateľa predstavuje 81 000 USD. Pôvodný príspevok vo výške 19 000 dolárov je vložený do osobného plánu zamestnanca s hodnotou 401 (k), ktorý sa má investovať do možností programu. Zamestnanec je zdanený iba vtedy, keď sú finančné prostriedky rozdelené z programu 401 (k) alebo z budúceho IRA pre obnovenie.

Tradičné plány 401 (k) sú veľmi atraktívne pre jednotlivcov, ktorí chcú znížiť svoje AGI / MAGI. Potenciál odloženia dane a zníženie súčasného zdaniteľného príjmu ponúka spôsoby, ako znížiť daňové záväzky. Mnohí tiež zistili, že je to lepšia možnosť ako tradičný IRA, pretože maximálny ročný príspevok je obmedzený na iba 6 000 dolárov, pričom dobierka je 1 000 dolárov. Ak máte záujem prispieť do plánu zamestnávateľa 401 (k), obráťte sa na sponzora alebo oddelenie ľudských zdrojov. Ďalšie daňové stratégie získate od daňového alebo finančného poradcu.

Roth 401 (k) a Roth IRA

Roth 401 (k) je dôchodkovým sporením sponzorovaným zamestnávateľom, rovnako ako 401 (k). Na rozdiel od 401 (k) je však Roth 401 (k) financovaný dolármi po zdanení až do rovnakej sadzby príspevkov vo výške 19 000 dolárov ročne (spolu, vrátane zamestnávateľských a zamestnaneckých príspevkov) plus ďalších 6 000 dolárov na dobitie príspevok pre zamestnancov vo veku 50 a viac rokov. Roth IRA majú maximálny príspevok 6 000 dolárov plus ďalších 1 000 USD pre zamestnancov vo veku 50 rokov a starších.

Pretože Roth 401 (k) a Roth IRA sú zdaňované vopred, neznižujú vaše AGI / MAGI. Počiatočné príspevky nie sú odpočítateľné z daní, ale peniaze môžu byť vybrané bez dane, pokiaľ ide o kvalifikované rozdelenie, čo znamená, že účet bol vedený najmenej päť rokov a rozdelenie sa uskutoční po dosiahnutí veku 59, 5 rokov alebo z dôvodu zdravotného postihnutia alebo smrti. Distribúcia je potrebná po dosiahnutí veku 70, 5 rokov, pokiaľ stále nepracujete a nie ste 5% vlastníkom spoločnosti.

IRA Roth 401 (k) a Roth môžu byť dobrými možnosťami pre ľudí, ktorí sa domnievajú, že pri odchode do dôchodku budú platiť oveľa vyššiu daňovú sadzbu ako pri prispievaní. Môžu tiež predstavovať dobrú investíciu a možnosti sporenia po tom, ako sa maximalizujú príspevky 401 (k).