Klasifikovaný úver - definícia
Čo je to klasifikovaný úver?Klasifikovaný úver je akýkoľvek bankový úver, ktorému hrozí zlyhanie. Klasifikované pôžičky majú nesplatené úroky a istinu a nie je jasné, či bude banka schopná získať výnos z pôžičky od dlžníka. Banky zvyčajne klasifikujú tieto pôžičky ako negatívne klasifikované aktíva vo svojich knihách.
Podľa prieskumových pracovníkov bánk klasifikované pôžičky nespĺňajú prijateľné úverové štandardy. Úverová kvalita sa od počiatočného schválenia podstatne znížila. Tento typ úveru má vysokú mieru zlyhania dlžníka a môže zvýšiť náklady na požičiavanie peňazí pre ostatných klientov banky.
Klasifikované pôžičky majú vysokú mieru zlyhania dlžníka a môžu zvýšiť náklady na pôžičky pre ostatných klientov banky.
Whys a spôsoby úverovej analýzy
S cieľom určiť úverovú bonitu dlžníka, a tým aj kvalitu úveru, mnohé banky vykonajú úverovú analýzu. Úverová analýza sa zameriava na schopnosť účtovnej jednotky, ako je jednotlivec alebo spoločnosť, splniť svoje dlhové záväzky. Veritelia spravidla pracujú prostredníctvom piatich C pri určovaní kreditného rizika a skúmajú žiadateľovo:
- Úverová história
- Schopnosť splácať
- kapitál
- Podmienky úveru
- Zabezpečenie (napríklad pri hypotekárnych transakciách je kolaterálom dom, ktorý strana kupuje s prostriedkami z hypotéky. Ak platby na tento dlh prestanú platiť, veriteľ môže dom prevziať prostredníctvom procesu nazývaného vylúčenie.)
Úverová analýza je formou povinnej starostlivosti, ktorá sa často spolieha na ukazovatele likvidity a solventnosti. Likvidita meria ľahkosť, s akou môže jednotlivec alebo spoločnosť splniť svoje finančné záväzky s aktuálnymi aktívami, ktoré má k dispozícii, zatiaľ čo miera solventnosti meria schopnosť splácať dlhodobé dlhy. Úverový analytik môže na určenie krátkodobej životaschopnosti použiť tieto špecifické ukazovatele likvidity: aktuálny pomer, rýchly pomer alebo kyslý test a pomer hotovosti. Ukazovatele platobnej schopnosti môžu znamenať pomer úrokového krytia.
Klasifikované pôžičky a dlhopisy s vysokým výnosom
Klasifikovaná pôžička a dlhopis s vysokým výnosom sú podobné tým, že obidva môžu mať znížené úverové ratingy. Na rozdiel od podnikových dlhopisov investičného stupňa, štátnych dlhopisov a komunálnych dlhopisov sa dlhopisy s vysokým výnosom nazývajú aj obligačné dlhopisy. Vzhľadom na vyššie riziko zlyhania klasifikovaných pôžičiek často platia vyšší výnos ako dlhopisy investičného stupňa. Emitentmi dlhov s vysokým výnosom sú spravidla začínajúce spoločnosti alebo kapitálové spoločnosti s vysokým pomerom dlhu.
Výnos z dlhopisu je výška návratnosti, ktorú investor dosiahne z dlhopisu. Existuje niekoľko druhov výnosov dlhopisov, vrátane nominálneho výnosu, čo je platený úrok vydelený menovitou hodnotou dlhopisu a súčasného výnosu, ktorý sa rovná ročnému výnosu dlhopisu vydelenému jeho súčasnou trhovou cenou.
Porovnať investičné účty Názov poskytovateľa Opis Zverejnenie informácií inzerenta × Ponuky uvedené v tejto tabuľke pochádzajú od partnerstiev, od ktorých spoločnosť Investopedia dostáva kompenzácie.