Kapitál triedy 1

Čo je kapitál Tier 1?

Kapitál triedy 1 sa používa na opis kapitálovej primeranosti banky a týka sa základného kapitálu, ktorý zahŕňa základné imanie a zverejnené rezervy. Vlastné imanie zahŕňa nástroje, ktoré podľa možnosti majiteľa nemožno splatiť.

Kapitál Tier 1 je v podstate najdokonalejšou formou kapitálu banky - peniaze, ktoré banka uložila na to, aby fungovali vo všetkých rizikových transakciách, ktoré vykonáva, napríklad pri obchodovaní / investovaní a pôžičkách.

00:54

Kapitál triedy 1

Ako funguje kapitál Tier 1

Z pohľadu regulátora je kapitál triedy 1 kľúčovým meradlom finančnej sily banky, pretože sa skladá zo základného kapitálu.

Základný kapitál sa skladá predovšetkým z zverejnených rezerv (známych tiež ako nerozdelený zisk) a kmeňových akcií. Môže tiež zahŕňať nekumulatívne, nevykúpiteľné preferované zásoby. V rámci Bazilejského výboru pre bankový dohľad, ktorý vydal dohodu Bazilej, sa zistilo, že banky využívajú invenčné nástroje aj na akumuláciu kapitálu 1. stupňa.

[Dôležité: Vlastné imanie zahŕňa nástroje, ktoré podľa možnosti držiteľa nemožno splatiť.]

Takéto nástroje však musia spĺňať prísne podmienky. Kapitál získaný prostredníctvom týchto nástrojov môže predstavovať iba 15% celkového kapitálu banky 1. stupňa. Tretia dohoda z Bazilejského dohovoru (prvá verzia bola v roku 2009) je naplánovaná na odstránenie kapitálu získaného prostredníctvom inovatívnych nástrojov.

V dohode boli vykonané zmeny v roku 2013. Dátum implementácie konečnej verzie tretej dohody sa posunul na koniec marca 2019.

Basel III (známy ako tretí Bazilejský dohovor) bol vyvinutý s cieľom reagovať na nedostatky vo finančnej regulácii, ktoré boli vystavené svetovej finančnej kríze v rokoch 2007 a 2008.

Kapitálový pomer Tier 1 porovnáva základné imanie banky s jej celkovými rizikovo váženými aktívami (RWA). RWA sú všetky aktíva v držbe banky, ktoré sú vážené kreditným rizikom. Väčšina centrálnych bánk stanovuje vzorce pre váhy rizika aktív podľa usmernení Bazilejského výboru.

Kapitál triedy 1 verzus kapitál triedy 2

Kapitál Tier 1 je primárnym zdrojom financovania banky. Spravidla drží takmer všetky akumulované prostriedky banky. Tieto prostriedky sa vytvárajú osobitne na podporu bánk, keď sa absorbujú straty, takže nie je potrebné ukončovať bežné obchodné funkcie.

Podľa vydanej verzie Basel III je minimálny kapitálový pomer 6%. Tento pomer sa vypočíta vydelením kapitálu triedy 1 celkovým počtom aktív založených na riziku.

Kapitál triedy 2 zahŕňa hybridné kapitálové nástroje, straty z úverov a rezervy z precenenia, ako aj nezverejnené rezervy. Tento kapitál funguje ako doplnkové financovanie, pretože nie je tak spoľahlivý ako prvý stupeň. V roku 2017 bol v rámci Basel III minimálny celkový celkový kapitál 12, 5%, čo naznačuje, že minimálny kapitálový ukazovateľ úrovne 2 je 2% oproti 10, 5% v prípade ukazovateľa kapitálu Tier 1.

Kľúčové jedlá

• Úroveň 1 je v podstate dokonalým obrazom základného imania banky a považuje sa za ňu, pretože sa skladá zo základného kapitálu.
• Základný kapitál sa skladá predovšetkým z zverejnených rezerv a kmeňových akcií.
• Kapitálový pomer Tier 1 porovnáva základné imanie banky s jej celkovými rizikovo váženými aktívami (RWA). Ide o zostavenie aktív, ktoré má banka v držbe a ktoré sú vážené kreditným rizikom.

Súvisiace podmienky

Pochopenie kapitálového pomeru Tier 1 Ukazovateľ kapitálu Tier 1 je pomer základného kapitálu banky Tier 1 - vlastného kapitálu a zverejnených rezerv - k celkovým rizikovo váženým aktívam. viac Čo je to kapitál Tier 2? Kapitál triedy 2 je doplnkový kapitál vrátane položiek, ako sú rezervy z precenenia, nezverejnené rezervy, hybridné nástroje a podriadený termínovaný dlh. viac Akciový kapitál Tier 1 (CET1): Prehľad Spoločný kapitál Tier 1 (CET1) je zložkou kapitálu Tier 1, ktorý pozostáva väčšinou z kmeňových akcií držaných bankou alebo inou finančnou inštitúciou. viac Ako sa používa ukazovateľ pákového efektu Tier 1 na hodnotenie základného kapitálu Pomer pákového efektu úrovne 1 meria jadrový kapitál banky na jej celkových aktívach. Tento pomer využíva kapitál triedy 1 na posúdenie, ako je banka vo vzťahu k svojim konsolidovaným aktívam. viac Čo by ste mali vedieť o bankovom kapitále Kapitál banky je rozdiel medzi aktívami banky a jej pasívami a predstavuje čistú hodnotu banky alebo jej majetkovú hodnotu pre investorov. viac Aký je pomer kapitálovej primeranosti - opatrenia CAR Kapitálová primeranosť (CAR) je definovaná ako miera disponibilného kapitálu banky vyjadrená ako percento rizikovo vážených úverových expozícií banky. ďalšie partnerské odkazy