reklasifikácia

Čo je reklasifikácia

Reklasifikácia je najčastejšie známa ako proces zmeny triedy podielových fondov. K tomu môže dôjsť, keď sú splnené určité požiadavky alebo to môže byť spôsobené zmenami v podielovom fonde. Vo väčšine prípadov sa reklasifikácia nepovažuje za zdaniteľnú udalosť.

BREAKING DOWN Reklasifikácia

Reklasifikácia sa môže použiť pri otvorenom štruktúrovaní podielových fondov. Poskytuje vzájomnému fondu určitú flexibilitu pri správe funkcií triedy akcií. Môže tiež poskytovať výhody investorom.

Konverzia triedy akcií

V otvorených podielových fondoch fond zvyčajne vydáva viac druhov akcií. Každá trieda akcií je štruktúrovaná podľa svojich vlastných poplatkov a nákladov na predaj. Niektoré spoločnosti podielových fondov môžu štruktúrovať určité akcie s rezervami na preklasifikovanie na základe ich trvania. Akcie triedy B sa bežne konvertujú na akcie triedy A po stanovenom časovom období. (Pozri tiež: ABC tried vzájomných fondov .)

V prípade akcií triedy B by sa investor mohol po prevode potenciálne vyhnúť predajným poplatkom a zaplatiť nižší pomer nákladov. Akcie triedy B obyčajne vznikajú iba odložené predajné poplatky, ktoré sa časom znižujú. Po určitom časovom období sa tieto akcie často prevádzajú na akcie triedy A. Konverzia je nezdaniteľnou udalosťou a pomer nákladov triedy akcií je často nižší pre akcie triedy A, čo predstavuje ďalšiu výhodu pre akcionárov.

Niektoré akciové spoločnosti môžu mať určité požiadavky, ktoré spôsobujú reklasifikáciu triedy akcií. Vanguard poskytuje jeden príklad so svojimi admirálnymi akciami, ktoré sú určené jednotlivcom s vysokou čistou hodnotou. Ak investor klesne pod minimálnu investíciu, jeho akcie sa automaticky preklasifikujú do triedy akcií investora.

Fondy v rámci rodiny fondov môžu byť preradené z dôvodu výmenných práv. Výmenné oprávnenia umožňujú investorom ľahko vymieňať triedy akcií v rámci fondu. V rámci ponuky fondov investičnej spoločnosti môžu tiež vymieňať akcie.

Reštrukturalizácia triedy akcií

Niektoré fondy sa môžu rozhodnúť reštrukturalizovať triedy akcií podľa vlastného uváženia. Môže k tomu dôjsť, keď prevádzkové zmeny ovplyvnia fond. Reštrukturalizácia triedy akcií môže byť tiež výsledkom dopytu. Určitá trieda akcií môže mať nízky dopyt, čo môže spôsobiť, že to bude zlúčiť spoločnosť s inou triedou akcií. Spoločnosť môže vytvoriť novú triedu akcií na reklasifikáciu, ktorá spĺňa požiadavky určitých typov klientov.

Ostatné reklasifikácie

Spoločnosti môžu preklasifikovať vyplatené dividendy, ktoré môžu ovplyvniť dane investora. Podielová spoločnosť sa môže rozhodnúť zlúčiť fond z dôvodu nízkeho dopytu alebo výkonnosti. Tento druh reklasifikácie môže vytvoriť zdaniteľnú udalosť pre investora na základe ceny konverzie akcií pri zlúčení s novým fondom.

Porovnať investičné účty Názov poskytovateľa Opis Zverejnenie informácií inzerenta × Ponuky uvedené v tejto tabuľke pochádzajú od partnerstiev, od ktorých spoločnosť Investopedia dostáva kompenzácie.

Súvisiace podmienky

Poplatok za podmienený odložený predaj (CDSC) Podmienený odložený predajný poplatok (CDSC) je poplatok alebo predajný poplatok alebo zaťaženie, ktoré investori podielového fondu platia pri predaji akcií triedy B. viac Rozdiel v triede akcií predstavuje triedu akcií pre investorov Trieda akcií sa vzťahuje na rôzne typy akcií, ktoré spoločnosť alebo podielový fond vydáva. Zvyčajne označené ako „Trieda A“, „Trieda B“ a podobne majú rôzne vlastnosti, náklady a práva. viac Akcia B Akcia B je trieda akcií ponúkaných v otvorenom podielovom fonde. Akcie typu B sa často porovnávajú s akciami typu A a akciami typu C, ktoré sú tiež triedami akcií ponúkanými v otvorených podielových fondoch pre retailových investorov. viac Poplatok za výstup Poplatok za výstup je poplatok účtovaný investorom pri spätnom odkúpení akcií z fondu. Poplatky za odchod sú najbežnejšie v otvorených podielových fondoch. viac burzových poplatkov Výmenné poplatky sú typom investičného poplatku, ktorý si niektoré podielové fondy účtujú akcionárom, ak prevedú na iný fond v rámci tej istej skupiny. viac Back-End Load Back-end load znamená peniaze, ktoré podielový fond účtuje klientovi za výber peňazí. ďalšie partnerské odkazy