Splatné pri úmrtí (POD)
Splatné pri úmrtí (POD) je dohoda medzi bankou alebo družstevnou záložňou a klientom, ktorá určuje príjemcov, aby dostali všetky aktíva klienta. Okamžitý prevod majetku je vyvolaný smrťou klienta. Hoci sú tieto štruktúry morbídne, je potrebné im porozumieť.
Odmena za smrť sa tiež označuje ako Tottenova dôvera.
Porozumenie plateniu pri smrti (POD)
Jednotlivec s účtom alebo vkladovým certifikátom v banke môže určiť príjemcu, ktorý po jeho smrti zdedí všetky peniaze na účte. Bankový účet u menovaného príjemcu sa nazýva účet splatný pri úmrtí (POD). Ľudia, ktorí sa rozhodnú pre účty POD, tak robia, aby svoje peniaze držali mimo dedičského súdu v prípade, že zomrú.
Je ľahké previesť účet na účet splatný pri úmrtí. Určenie príjemcu je bezplatná služba, ktorá umožňuje prevod všetkých bežných a sporiacich účtov, vkladov cenných papierov, sporiteľských záložných listov a iných vkladových certifikátov vyplnením správnych formulárov vo vašej banke alebo družstevnej záložni. Majiteľ účtu musí informovať banku iba o tom, kto by mal byť príjemcom. Banka na konci poskytne vlastníkovi účtu formulár na určenie príjemcu, ktorý sa nazýva Totten trust, ktorý vyplní. Vyplnený formulár dáva banke oprávnenie na konverziu účtu na POD.
Pokiaľ je majiteľ účtu nažive, menovaný príjemca nemá nárok na žiadne peniaze na účte. Po smrti sa príjemca automaticky stáva vlastníkom účtu, obídi majetok majiteľa účtu a úplne preskočí dedičstvo. V prípade, že majiteľ účtu POD zomrie s nezaplatenými dlhmi a daňami, jeho účet POD môže podliehať nárokom veriteľov a vlády.
Ak majiteľ účtu žije v majetku štátu spoločenstva, má jeho manželský partner nárok na polovicu majetku na účte POD s výnimkou majetku, ktorý bol získaný pred uzavretím manželstva alebo zdedených prostriedkov. Aby mohol príjemca uplatniť nárok na finančné prostriedky, musí okrem overenej kópie úmrtného listu predložiť aj preukaz totožnosti vlády ako dôkaz totožnosti.
Ak bol účet spoločne vo vlastníctve viacerých osôb, určený príjemca nemá prístup k finančným prostriedkom, kým nezomrie posledný vlastník. V takom prípade sa aktíva na účte prevedú na príjemcov, ktorých menoval posledný pozostalý vlastník.
Neexistujú žiadne ustanovenia týkajúce sa minimálneho množstva peňazí, ktoré musia byť na účte k dispozícii po úmrtí. Neexistujú tiež obmedzenia týkajúce sa splatného účtu smrti, pretože majiteľ účtu môže minúť všetky peniaze pred svojou smrťou, zmeniť príjemcu účtu alebo úplne uzavrieť účet.
Kľúčové jedlá
- Payable On Death (POD) je dohoda, ktorú jednotlivec uzavrie s finančnými inštitúciami, aby určila príjemcov na svoje bankové účty alebo vkladové certifikáty (CD). To je tiež známe ako dôvera Totten.
- PODs sú jednoduchšie vytvárať a udržiavať v porovnaní s trustmi a vôľami.
Výhody účtu POD
Významnou výhodou účtov POD je, že majiteľ účtu môže zvýšiť svoj limit krytia podľa Federálnej poisťovne vkladov (FDIC). Štandardný limit krytia majetku jednotlivca v konkrétnej finančnej inštitúcii vrátane bežných a sporiacich účtov, účtov peňažného trhu a vkladových certifikátov je 250 000 USD. Keďže POD je typom odvolateľnej živej dôveryhodnosti, ktorá má na účte niekoho iného, kto má záujem o účet, FDIC poskytuje krytie až 1 250 000 dolárov až na päť účtov v jednej banke, kde každý účet má iného menovaného príjemcu. Každý príjemca nemôže získať viac ako 250 000 dolárov. Namiesto šetrenia peňazí v hodnote 1 250 000 dolárov na jednom účte, ktorý bude poistený iba do výšky 250 000 dolárov, môže mať viacnásobné splatné na účtoch smrti zvýšenie krytia majiteľa účtu až päťnásobkom štandardného limitu.
Platba na účet smrti môže mať spravidla viac ako jedného príjemcu. Ak však majiteľ účtu žiada, aby každý príjemca dostal nerovnaké časti aktív na účet, musí skontrolovať, či to umožňujú jeho právne predpisy štátu, keďže niektoré štáty povoľujú iba rovnaké rozdelenie finančných prostriedkov na účet POD.
Je dôležité si uvedomiť, že POD je silnejší ako posledná vôľa a závet. Ak má účet POD jednu osobu označenú ako príjemcu a vôľa majiteľa účtu uvádza iného príjemcu, má prednosť určený príjemca POD. Vymenovaný príjemca na účte POD nie je povinný rešpektovať poslednú vôľu majiteľa účtu a závet, preto je nevyhnutné, aby jednotlivec zabezpečil zmenu alebo zrušenie príjemcu POD, ak má niekoho iného podľa svojej vôle.
Účet POD je veľmi podobný dojednaniu o prevode na smrť (TOD), ale namiesto svojich akcií, dlhopisov, podielových fondov alebo iných investičných aktív sa zaoberá bankovými aktívami osoby. Dohody POD a TOD ponúkajú rýchle prostriedky na rozptýlenie aktív, keďže obidve sa vyhýbajú dedičskému konaniu, ktoré môže trvať niekoľko mesiacov.
Nevýhody účtu POD
Hlavnou nevýhodou účtu POD je to, že na váš účet nie je možné pomenovať alternatívnych príjemcov. Ak osoba, ktorú ste nominovali na získanie výťažku, zomrie pred vami, obsah vášho účtu sa automaticky prevedie na dedičstvo alebo bude. Pomenovanie viacerých príjemcov môže pomôcť vyrovnať tento nedostatok.
Ďalšou nevýhodou účtu POD je situácia, keď existujú dane a pôžičky, ktoré sa majú vyplatiť pri úmrtí ako súčasť väčšej nehnuteľnosti. Exekútor môže mať problémy s úhradou týchto výdavkov pomocou účtov POD.
Napokon pomenovanie viacerých príjemcov môže skomplikovať proces rozdelenia výnosov z komplexných finančných nástrojov, napríklad dlhopisov. V niektorých prípadoch sú výnosy kombináciou CD a iných úročených finančných nástrojov. Rozdelenie ich výnosov si vyžaduje rokovania a kompromisy medzi príjemcami.
Porovnať investičné účty Názov poskytovateľa Opis Zverejnenie informácií inzerenta × Ponuky uvedené v tejto tabuľke pochádzajú od partnerstiev, od ktorých spoločnosť Investopedia dostáva kompenzácie.