Dohoda o prijatí a plánovací dokument IRA

Čo je dokument o prijatí dohody a pláne IRA?

Dohoda o prijatí a plánovací dokument IRA je zmluva medzi vlastníkom IRA a finančnou inštitúciou, v ktorej je účet vedený. Predtým, ako bude platný individuálny dôchodkový účet (IRA), musí vlastník účtu podpísať dohodu o prijatí a plán IRA. Obsahuje základné osobné informácie o majiteľovi účtu, napríklad adresu, dátum narodenia a číslo sociálneho zabezpečenia, a stanovuje podrobné pravidlá týkajúce sa dôchodkového účtu.

Vysvetlená dohoda o prijatí IRA a dokument plánu

Dohoda o prijatí a plán IRA vysvetľujú ročné limity príspevkov, požiadavky oprávnenosti, spôsob, akým je možné investovať príspevky, typy investícií, ktoré sú zakázané (napr. Zberateľské predmety) a sumy, ktoré sa môžu investovať, ako a kedy môžu byť vybrané prostriedky na účte, ustanovenia týkajúce sa požadovaného rozdelenia, spôsobu prideľovania príspevkov zamestnávateľa, za akých podmienok môže byť účet prevedený, čo sa stane s účtom, ak majiteľ (vkladateľ) zomrie, a aké poplatky a výdavky sú spojené s plánom. K dohode o prijatí IRA musí byť priložený dokument základného plánu, ktorý vysvetľuje, ako bude plán fungovať.

Formuláre IRS

Majiteľ účtu by mal uzavrieť dohodu o prijatí IRA pre tradičné a Roth IRA a pre vzdelávacie a sporiace účty a zdravotné sporiace účty (HSA). Takáto dohoda sa uzatvára aj pre kvalifikované plány, JEDNODUCHÉ IRA, SEP IRA a rôzne dôchodkové plány sponzorované zamestnávateľom. Služba Internal Revenue Service (IRS) poskytuje informačné príručky a formuláre pokrývajúce prijatie IRA a dokumentáciu plánu v sérii Form 5305.

• Formulár 5305: Tradičný individuálny trustový účet pre dôchodcov
• Formulár 5305-A: Tradičný individuálny dôchodkový účet
• Formulár 5305-E: Trustový účet sporiaceho sporenia o krytie
• Formulár 5305-EA: Custodial Account Savings Education Sporiaci účet (podľa oddielu 530 zákonníka o vnútorných príjmoch)
• Formulár 5305-R: Roth individuálny dôchodkový účet
• Formulár 5305-RA: Roth individuálny dôchodkový účet
• Formulár 5305-RB: Roth Potvrdenie individuálneho odchodu do dôchodku
• Formulár 5305-S: JEDNODUCHÝ Individuálny zverenecký účet
• Formulár 5305-SA: JEDNODUCHÝ Individuálny účet pre odchod do dôchodku
• Formulár 5305-SEP: Zjednodušený dôchodok zamestnancov - dohoda o príspevku na individuálne dôchodkové účty
• Formulár 5305-JEDNODUCHÝ: Motivačný plán úspor pre zamestnancov malých zamestnávateľov (JEDNODUCHÝ) na použitie v určenej finančnej inštitúcii
• Formulár 5306: Žiadosť o schválenie prototypu alebo individuálne dohodnutého dojednania zamestnávateľa (IRA)

Porovnať investičné účty Poskytovateľ Meno Opis Zverejnenie inzerenta × Ponuky, ktoré sa objavujú v tejto tabuľke, pochádzajú od partnerstiev, za ktoré Investopedia dostáva kompenzácie.

Súvisiace podmienky

JEDNODUCHÁ IRA JEDNODUCHÁ IRA je plán dôchodkového sporenia, ktorý môže využívať väčšina malých podnikov so 100 a menej zamestnancami. viac Individuálny dôchodkový účet (IRA) Individuálny dôchodkový účet (IRA) je investičný nástroj, ktorý jednotlivci používajú na získanie a vyčlenenie finančných prostriedkov na dôchodkové sporenie. viac Zjednodušený dôchodok zamestnancov (SEP) Definícia Zjednodušený zamestnanecký dôchodok je dôchodkový plán, ktorý môže zamestnávateľ alebo samostatne zárobkovo činné osoby zriadiť. viac Čo je publikácia IRS 590-A? Publikácia IRS 590-A ponúka podrobný pohľad na pravidlá príspevkov pre individuálne dojednania o dôchodku (IRA). viac Čo je tradičná IRA? Tradičný IRA (individuálny dôchodkový účet) umožňuje jednotlivcom nasmerovať príjem pred zdanením na investície, ktoré môžu rásť s odložením daní. viac Pokuta za nadmernú akumuláciu Pokuta za nadmernú akumuláciu je splatná v IRS, ak majiteľ dôchodkového účtu alebo príjemca nedistribuuje minimálnu splatnú sumu za rok. ďalšie partnerské odkazy