Ako funguje Roth IRA po odchode do dôchodku

V posledných rokoch sa Roth IRA stala populárnou pre Američanov, ktorí chceli odložiť do dôchodku peniaze. V roku 2016 mala približne tretina z 42, 6 milióna vlastníkov individuálneho dôchodkového účtu (IRA) v USA verziu Roth; do roku 2019 viac ako polovica z nich podľa údajov Investičnej spoločnosti (ICI).

Zákon o znížení daní a pracovných miest (TCJA), prijatý koncom roka 2018, tiež poskytol podporu Rothovi: Sadzby dane z príjmu, ktoré sa znížili podľa zákona, sa majú v roku 2026 vrátiť k vyšším úrovniam. Keďže Roth IRA požadujú, aby ste platili dane z príspevkov - ale žiadne z rozdelenia - fungujú dobre pre ľudí, ktorí očakávajú, že budú v budúcnosti a / alebo pri odchode do dôchodku vo vyššej daňovej kategórii. Nový zákon teda zapadá priamo do Rothovej základnej výhody.

Roth IRA ponúka dôchodcom niektoré ďalšie jedinečné výhody, pokiaľ ide o dane, rozdelenie a presun nevyčerpaných úspor na ďalšiu generáciu. Pokračujte v čítaní a zistite, ako Roth IRA funguje po odchode do dôchodku.

Kľúčové jedlá

• Po odchode do dôchodku môžete naďalej prispievať do Roth IRA, pokiaľ máte určitý zárobok.
• Akonáhle dosiahnete 59 ½, môžete začať vyberať bez dane z príspevkov a zárobok z vašej Roth IRA, ak máte účet najmenej päť rokov.
• Na rozdiel od tradičných IRA nemusíte nikdy robiť distribúcie z Roth IRA a celý účet môžete nechať na svojich dedičov.

Roth IRA Refresher

Začnime niekoľkými základmi Roth IRA.

Hoci Roth IRA zdieľa mnoho podobností s tradičnou IRA, medzi týmito dvoma dôchodkovými účtami existuje niekoľko kľúčových rozdielov. Na rozdiel od tradičných IRA nie sú vaše príspevky do Roth IRA odpočítateľné z daní. Keď však začnete robiť kvalifikované distribúcie od spoločnosti Roth IRA, nebudete na ne zdaňovaní. Roth IRA akumuluje zárobky na základe odloženia dane a tieto príjmy budú oslobodené od dane, ak splníte určité požiadavky.

Na rozdiel od tradičných IRA neexistuje nijaká veková hranica pre príspevky Roth IRA, ak ste zarobili. Nakoniec, Roth IRA nevyžadujú minimálne distribúcie (RMD) počas vášho života.

Roth IRA účty sú obzvlášť populárne u mladých amerických pracovníkov. Podľa ICI je viac ako tri z 10 investorov spoločnosti Roth IRA mladších ako 40 rokov. Takmer štvrtina (24%) z príspevkov Roth IRA investujú investori vo veku od 25 do 34 rokov v porovnaní s iba 7, 5% tradičných vkladov IRA.

Poskytovanie príspevkov Roth IRA

Ako už bolo spomenuté, bez ohľadu na to, koľko máte rokov, môžete naďalej prispievať do svojej Roth IRA, pokiaľ budete zarábať príjem - či už dostávate plat ako zamestnanec zamestnanca alebo 1099 príjem za zmluvnú prácu (na rozdiel od tradičnej IRA, ktorá nepovoľuje príspevky po dosiahnutí veku 70½ rokov, a to ani v prípade, že ste zarobili príjem). Vďaka tomuto ustanoveniu sú Roth IRA ideálne pre polo-dôchodcov, ktorí pracujú niekoľko dní v týždni v starej firme, alebo pre dôchodcov, ktorí majú ruku v rukách, príležitostne konzultujú alebo pracujú na voľnej nohe.

Maximálny príspevok Rótha na rok 2019 je 6 000 dolárov (alebo 7 000 dolárov, ak máte do konca roka 50 rokov alebo viac, vďaka príspevku na dobehnutie 1 000 dolárov). Príspevky musia byť uhradené do termínu podania dane nasledujúceho roku (vrátane predĺžení). Napríklad môžete prispieť do svojho 2019 IRA do 15. apríla 2020 alebo neskôr, ak požiadate o predĺženie.

Roth IRA majú tiež limity príjmov, ktoré ovplyvňujú, či (a koľko) môžete prispieť. Napríklad manželské páry, ktoré sa podávajú spoločne, musia mať upravený upravený hrubý príjem (MAGI) nižší ako 122 000 dolárov, aby boli oprávnené na plné príspevky; medzi 122 000 a 137 000 USD môžu prispieť čiastočne.

Aj keď už viac nemôžete prispievať do Roth IRA, keď prestanete zarábať, váš manžel, ak ho máte, môže založiť a financovať Roth IRA vo vašom mene, ak stále zarobil príjem. Keďže IRA nemožno považovať za spoločné účty, manželský Roth IRA musí byť vo vašom mene, aj keď váš manžel prispieva.

Ak váš manžel získal príjem a vy nemáte, môžu pre vás financovať vašu Roth IRA.

Prebieha distribúcia Roth IRA

Príspevky z Roth IRA môžete kedykoľvek a z akéhokoľvek dôvodu vybrať bez daní alebo sankcií. Výnosy vo svojej Roth IRA však nemôžete vybrať, kým nedosiahnete aspoň 59½ a účet nebude otvorený päť rokov alebo dlhšie. Ak pred týmto časom využijete zárobky, pravdepodobne budete musieť za výbery platiť dane a pokuty. (Našťastie výbery Roth IRA sa zvyčajne považujú za výbery, ktoré pochádzajú najprv z príspevkov. Nebudete teda vyberať zárobky, kým neodstránite sumu rovnajúcu sa celkovému počtu vašich príspevkov.)

Existujú však určité výnimky z daní a pokút. V niektorých prípadoch môžete mať výplatu bez daní a sankcií (aka kvalifikované rozdelenie) zo svojich príjmov spoločnosti Roth IRA skôr, ako dosiahnete 59 ½.

Napríklad, ak by ste peniaze použili na nákup, výstavbu alebo prestavbu prvého domu pre seba alebo kvalifikovaného člena rodiny, považovalo by sa to za kvalifikovanú distribúciu. (Toto je obmedzené na 10 000 dolárov za celý život.) Môžete si tiež vziať kvalifikované distribúcie z Roth na kvalifikované výdavky na vysokoškolské vzdelávanie alebo v prípade, že sa stanete zdravotne postihnutými.

Na druhej strane, ak použijete nekvalifikovanú distribúciu, ktorá nespĺňa tieto požiadavky, musíte odkašľať dane z príjmu a / alebo 10% pokutu za predčasnú distribúciu. Uplatniteľné daňové zaobchádzanie určuje zdroj nekvalifikovanej distribúcie.

Opúšťanie dedičstva Roth IRA

Pretože počas vášho života nie sú potrebné žiadne minimálne distribúcie s Roth IRA, ak nepotrebujete peniaze na pokrytie životných nákladov, môžete všetko nechať na svojich dedičov.

Pretože ste si predplatili dane na Roth IRA, vaši príjemcovia nebudú zasiahnutí daňovým poplatkom, keď dostanú príjem z účtu. To vám umožní nechať prúd vašich daní, bez dane, svojich vnukov alebo iných dedičov, ktorých je možné počas ich života natiahnuť. Zatiaľ čo dedičia, ktorí nie sú v manželskom zväzku, musia vykonať zdedené minimálne rozdelenie na zdedené IRA Roth, pri výbere nebudú zdanení, pokiaľ budú v súlade s pravidlami RMD. Opäť sa to líši od tradičných IRA, kde RMD sú zdaniteľné pre príjemcov, rovnako ako pre pôvodných vlastníkov.

Spodný riadok

Nie je pochýb o tom, že Roth IRA ponúka niektoré veľmi cenné výhody po odchode do dôchodku. Nielenže si môžete vyberať bez dane výbery od spoločnosti Roth, ale máte tiež maximálnu flexibilitu v tom, kedy a koľko vyberiete. To znamená, že môžete zanechať príjemné balíčky bez daní pre svojich dedičov alebo rozložiť rozdelenie v závislosti od toho, aký príjem získate z iných zdrojov, napríklad zo sociálneho zabezpečenia, práce alebo iných investícií.

Roth IRA je možné otvoriť vo väčšine maklérskych spoločností, niektoré však poskytujú lepší prístup a možnosti ako iné. Ak nakupujete v okolí, prezrite si zoznam najlepších brokerov pre IRA a Roth IRA.