Môžu veritelia ozdobiť môj IRA?

V závislosti od štátu, v ktorom žijete, môže byť váš individuálny dôchodkový účet (IRA) ozdobený niekoľkými veriteľmi. Na rozdiel od plánov 401 (k) alebo iných kvalifikovaných dôchodkových sporiteľní sa na individuálne zavedené tradičné, Roth, SEP a SIMPLE IRA nevzťahuje zákon o bezpečnosti dôchodkového zabezpečenia zamestnancov (ERISA) z roku 1974. Zatiaľ čo dôchodkové plány sponzorované zamestnávateľom sú 100% chránené od veriteľov sa na jednotlivé účty IRA neposkytuje rovnaká ochrana.

Kľúčové jedlá

• Vláda môže zariadiť vašu IRA na zaplatenie federálnych dlhov.
• Štáty môžu vytvoriť svoje vlastné pravidlá týkajúce sa inklúzie IRA na splácanie dlhov a tieto pravidlá sa veľmi líšia.
• Dlhy v oblasti domácich vzťahov, ako sú výživné na dieťa a výživné, patria medzi najbežnejšie príčiny obstavenia IRA štátmi.

Federálne oslobodenie

Okrem čiastočného oslobodenia od bankrotu neexistujú federálne vyňaté výnimky z exekúcie IRA. Preto vaše dôchodkové úspory môžu byť ozdobené tak, aby uspokojili akékoľvek federálne dlhy. Najbežnejším federálnym dlhom, ktorý je uspokojený zaistením prostriedkov IRA, sú spätné dane dlžné službe IRS (Internal Revenue Service).

Rýchly fakt

Federálna exekúcia IRA sa najčastejšie vykonáva na vrátenie daní IRS.

Výnimka z bankrotu

Ak vyhlásite bankrot, existuje určitá federálna ochrana pre vaše IRA. Neobmedzená ochrana však povzbudzuje tých, ktorým hrozí bankrot, aby všetky svoje peniaze vložili do IRA, aby sa vyhli plateniu veriteľov. Aby sa zabránilo tomuto zneužívaniu, zákon o prevencii zneužívania bankrotu a zákon o ochrane spotrebiteľa z roku 2005 obmedzuje výnimku z IRA na 1 milión dolárov, čo je stále čistá suma.

Štátne výnimky

Štáty sa môžu rozhodnúť, že sa pridajú k federálnemu systému výnimiek alebo si vytvoria svoje vlastné, takže konkrétne výnimky pre exekúciu IRA sa môžu v jednotlivých štátoch veľmi líšiť. Štáty môžu okrem IRS alebo iných federálnych veriteľov obmedziť akýkoľvek veriteľský prístup k fondom IRA. V niektorých štátoch, napríklad v New Yorku a New Jersey, sú IRA úplne oslobodené od akýchkoľvek mimozemských exekúcií.

V iných štátoch sú IRA oslobodené za určitých podmienok. Jednou z bežných požiadaviek je výnimka, ktorá sa vzťahuje iba na prostriedky uložené viac ako 120 dní pred vyhlásením konkurzu. Ďalšia výnimka sa vzťahuje na množstvo vášho IRA, ktoré sa považuje za potrebné na podporu vás, vášho manžela / manželky a vašich rodinných príslušníkov. Niektoré štáty stanovili na túto sumu strop, zatiaľ čo iné to neurobili. Vo väčšine štátov tiež neexistuje ochrana prostriedkov IRA, ak majiteľ účtu dlhuje peniaze v súvislosti s rozsudkom týkajúcim sa dlhov v domácich vzťahoch.

Pohľadávky voči domácim vzťahom

V závislosti od vášho štátu existuje niekoľko dlhov z domácich vzťahov, ktoré môžu viesť k obstaveniu IRA. Podpora dieťaťa je jednou z najbežnejších príčin prípustného záchvatu IRA. V mnohých štátoch - okrem Kentucky, Colorado a Louisiana - nie sú prostriedky IRA chránené pred súdnymi rozsudkami v súvislosti s omeškaním s výživou a výživou po lehote splatnosti.

V iných štátoch môže byť vaša IRA tiež ozdobená tak, aby vyhovovala iným druhom rozsudkov vo vnútroštátnych vzťahoch. Okrem nedoplatkov na výživnom pre deti umožňujú Kentucky, Louisiana a Rhode Island aj exekúciu, aby splnila požiadavky na výživné. Wisconsin umožňuje zaistenie finančných prostriedkov IRA na splnenie súdnych príkazov týkajúcich sa anulovania manželstva, rozvodu alebo rozluky.

Výnimka za predčasné stiahnutie z trhu

Na všetky distribúcie uskutočnené z vášho IRA pred dosiahnutím veku 59½ rokov sa zvyčajne vzťahuje 10% daňová sankcia. Toto sa, žiaľ, vzťahuje aj na všetky prostriedky vybrané na uspokojenie veriteľov pred dosiahnutím dôchodkového veku. Ak je však váš IRA zbankrotovaný, aby uspokojil dlh voči IRS, trest sa vzdá.