Čo znamená prechod v kontexte devízového trhu?

Na devízovom (FX) trhu je rollover proces predlžovania dátumu vyrovnania otvorenej pozície. Vo väčšine obchodov s menami je obchodník povinný prevziať dodávku meny dva dni po dátume transakcie. Obchodníkom sa však umelo predlžuje zúčtovacie obdobie o jeden deň, ak sa však prevráti nad pozíciou - súčasné zatvorenie existujúcej pozície denným zavieracím kurzom a opätovným vstupom za nový otvárací kurz nasledujúci obchodný deň.

Často sa označuje ako zajtrajšie obdobie, keď je prevrátenie užitočné v FX, pretože mnoho obchodníkov nemá v úmysle prevziať dodávku meny, ktorú kupujú; skôr chcú profitovať zo zmien výmenných kurzov. Keďže každý forexový obchod zahŕňa požičiavanie meny jednej krajiny na nákup inej, prijímanie a platenie úrokov je bežnou udalosťou. Na konci každého obchodného dňa obchodník, ktorý zaujal dlhú pozíciu vo vysoko výnosnej mene voči mene, ktorú si požičal, dostane na svoj účet určitý úrok.

Naopak, obchodník bude musieť zaplatiť úrok, ak mena, ktorú si požičal, má vyššiu úrokovú sadzbu v porovnaní s menou, ktorú si kúpili. Obchodníci, ktorí nechcú vyberať alebo platiť úroky, by mali svoje pozície uzavrieť do 17:00 východného času.

Upozorňujeme, že úrok prijatý alebo zaplatený obchodníkom s menami v rámci týchto forexových obchodov považuje IRS za bežné úrokové výnosy alebo náklady. Na daňové účely by mal obchodník s menami sledovať prijaté alebo zaplatené úroky oddelene od bežných ziskov a strát z obchodovania.

Ak sa chcete dozvedieť viac, prečítajte si časť „Primer na forexovom trhu“, „Začíname s forexom“ a „Top 6 otázok týkajúcich sa obchodovania s menami“.