Aké sú právne riziká pre investorov kryptomeny?

Spolu s explóziou záujmu o digitálnu menu a všetkými jej dôsledkami pre nové aj tradičné podniky existuje stále väčšia potreba vyjasnenia právnych dôsledkov týchto nových technológií a mien. Keďže vlády na celom svete, regulačné agentúry, centrálne banky a ďalšie finančné inštitúcie pracujú na porozumení povahy a významu digitálnych mien, môžu jednotliví investori zarobiť veľké množstvo peňazí investujúcich do tohto nového priestoru. Na druhej strane, investori kupujú a predávajú kryptomeny určité právne riziká.

Hoci digitálnu menu možno ľahko zameniť za bežné elektronické peniaze, nie je to rovnaké; podobne to nie je na rozdiel od bežných peňažných mien, pretože ich nemožno fyzicky vlastniť a prevádzať medzi stranami. Veľká časť mylnosti právneho postavenia digitálnej meny je spôsobená skutočnosťou, že priestor sa stal v poslednom čase obľúbeným v porovnaní s tradičnejšími menami a platobnými systémami. Ďalej preskúmame niektoré vznikajúce právne dôsledky spojené s investovaním do kryptomen.

[Zodpovedá regulovaná kryptomena menej ziskovej kryptomene? Nie, ak ste dôvtipný obchodník s kryptom. Naučte sa výhody a výhody trhu kryptomeny a začnite nakupovať a predávať ako skutočný obchodník v kurze Crypto Trading Investopedia Academy. ]

Kryptomeny ako vlastníctvo

Jedným z najdôležitejších právnych dôvodov pre každého kryptomenného investora je spôsob, akým ústredné orgány sledujú držbu kryptomeny. V USA IRS definovala kryptomeny ako vlastnosť, nie ako vlastné meny. To znamená, že jednotliví investori sa pri vykazovaní svojich výdavkov na kryptomenu a ziskov z ročných daňových priznaní riadia zákonmi o dani z kapitálových výnosov bez ohľadu na to, kde nakúpili digitálne mince.

Tento aspekt kryptomenného priestoru dodáva daňovým poplatníkom v USA vrstvy zmätku a zložitosti, ale problém sa tam nekončí. V skutočnosti nie je jasné, či investori v digitálnej mene, ktorí si zakúpili svoje podiely na devízových burzách, musia čeliť dodatočným opatreniam v oblasti podávania správ. Podľa správy CNBC „každý, kto má v zahraničí viac ako 10 000 dolárov, obyčajne musí vyplniť správu o zahraničných bankách a finančných účtoch (FBAR) ... každý rok ministerstvu financií. Ďalší zákon - zákon o dodržiavaní dane z zahraničných účtov alebo FATCA - vyžaduje, aby niektorí daňoví poplatníci v USA opísali svoje zahraničné účty na formulári 8938, keď podávajú svoje dane v IRS. ““

Bývalý federálny daňový prokurátor Kevin F. Sweeney naznačil, ako môžu zahraničné kryptomenné burzy komplikovať daňové záležitosti pre amerických investorov v digitálnej mene: „Pravdepodobne existuje požiadavka FBAR, ale nechcel by som povedať, že vždy existuje jedna. “, vysvetlil a dodal, že nedostatok usmernení zo strany IRS vytvoril„ čiernu dieru “neistoty pre investorov aj daňových odborníkov. „Zdalo by sa strašne nespravodlivé, keby očakávali, že daňovníci to budú vedieť - a potom sankcionujú daňovníkov, ktorí tak neurobili - keď odborníci nedokážu zistiť ani 100%, ak existuje požiadavka FBAR, “ dodal Sweeney,

To všetko naznačuje, že investori v digitálnej mene by mali prijať osobitné opatrenia na dodržiavanie odporúčaní daňových odborníkov, pokiaľ ide o vykazovanie ziskov a strát z kryptomeny. Pretože sa pravidlá neustále menia, to, čo mohlo byť právne prípustné minulý rok alebo dokonca pred mesiacmi, môže teraz vyvolať právne obavy.

Decentralizovaný stav

Jedným z veľkých lákadiel mnohých digitálnych mien je potenciálny rizikový faktor pre individuálneho investora. Bitcoin (BTC) pripravil pôdu pre ďalšie kryptomeny tým, že je decentralizovaný, čo znamená, že nemá fyzickú prítomnosť a nie je podporovaný ústredným orgánom. Zatiaľ čo vlády na celom svete sa zasadzovali o presadzovanie svojej regulačnej právomoci rôznymi spôsobmi, BTC a ďalšie podobné digitálne meny zostávajú nepripojené k akejkoľvek jurisdikcii alebo inštitúcii. Na jednej strane to oslobodzuje investorov od toho, aby boli predvedení týmto inštitúciám. Na druhej strane by však tento stav mohol mať za následok právne komplikácie. Hodnota digitálnych mien úplne závisí od hodnoty, ktorú im pripisujú iní vlastníci a investori; to platí pre všetky meny, digitálne alebo fiat. Bez toho, aby ústredný orgán podporujúci hodnotu digitálnej meny, mohli investori zostať v lurch v prípade komplikácií s transakciami alebo vlastníctvom.

Ďalšie potenciálne riziko spojené s kryptomenami v dôsledku ich decentralizovaného stavu sa týka údajov o transakciách. Vo väčšine ostatných transakcií mena s fyzickou prítomnosťou zmení ruky. V prípade elektronických peňazí sa dôveryhodná finančná inštitúcia podieľa na vytváraní a vyrovnávaní vkladov a pohľadávok. Ani jeden z týchto konceptov sa nevzťahuje na kryptomenné transakcie. Z dôvodu tohto zásadného rozdielu je reálna možnosť právnej zámeny medzi stranami pri rôznych druhoch transakcií v digitálnej mene. Z dôvodu decentralizovaného stavu týchto mien opäť môže byť ťažké posúdiť cestu zákonného postihu v týchto situáciách.

Obchodné registrácie a licencie

Rastúci počet firiem využíva digitálne meny ako spôsob platby. Podobne ako v iných finančných oblastiach môžu byť podniky požiadané, aby sa zaregistrovali a získali licenciu pre konkrétne jurisdikcie a činnosti. Vzhľadom na zložité a vyvíjajúce sa právne postavenie digitálnych mien je táto oblasť pre podniky pôsobiace na kryptografickom trhu zreteľne menej jasná. Spoločnosti, ktoré napríklad akceptujú iba kryptomeny, sa nemusia vôbec zaregistrovať ani získať licencie. Na druhej strane sa od nich môže vyžadovať, aby sa podrobili osobitným úvahám v závislosti od ich jurisdikcie. Zodpovednosť patrí vlastníkom a manažérom podnikov, aby sa ubezpečili, že pre svoju činnosť dodržiavajú riadny právny postup na miestnej aj štátnej úrovni. Napríklad na federálnej úrovni musia finančné inštitúcie udržiavať určité činnosti súvisiace s ochranou proti praniu špinavých peňazí a podvodom, prenosom finančných prostriedkov a podobne. Takéto úvahy platia aj pre podniky zaoberajúce sa digitálnymi menami.

Pranie špinavých peňazí a peňazí

Všeobecne sa verí, že kryptomeny poskytujú zločineckým organizáciám nové prostriedky na páchanie podvodu, pranie špinavých peňazí a množstvo ďalších finančných trestných činov. To nemusí mať priamy dopad na väčšinu investorov v oblasti kryptomeny, ktorí nemajú v úmysle používať túto novú technológiu na páchanie takýchto trestných činov. Investori, ktorí sa nachádzajú v nešťastnom postavení, že sa stali obeťou finančného trestného činu, však pravdepodobne nemajú rovnaké právne možnosti ako tradičné obete podvodu.

Táto otázka sa týka aj decentralizovaného stavu digitálnych mien. Ak je napríklad výmena šifrovacích prostriedkov napadnutá a napríklad sú ukradnuté majetkové hodnoty zákazníkov, často neexistuje štandardný postup vymáhania chýbajúcich finančných prostriedkov. Investori v digitálnej mene teda preberajú určité riziko tým, že nakupujú a vlastnia kryptomenové aktíva. Z tohto dôvodu vývojári a startupy súvisiace s digitálnou menou zamerali tak veľkú pozornosť na vytváranie bezpečných prostriedkov na uchovávanie digitálnych mincí a žetónov. Napriek tomu, že sa neustále uvoľňujú nové typy peňaženky, a zatiaľ čo výmeny kryptomeny neustále zdokonaľujú svoje bezpečnostné opatrenia, investori doteraz neboli schopní úplne vylúčiť právne riziká spojené s vlastníctvom kryptomen a je pravdepodobné, že nikdy nebudú,