Daňové stratégie pre váš dôchodok

Keď odídete do dôchodku, váš príjem zvyčajne plynie z troch možných zdrojov: dávky sociálneho zabezpečenia, rozdelenie z IRA a dôchodkové plány a prostriedky z úspor a iných investícií. V závislosti od úrovne vašich príjmov budete možno chcieť použiť určité daňové stratégie, aby ste minimalizovali to, čo vám strýček Sam berie do dôchodku. Tu je niekoľko na zváženie.

Kľúčové jedlá

• Väčšina dôchodcov sa spolieha na niekoľko rôznych zdrojov príjmu a existujú spôsoby, ako minimalizovať dane z každého z nich.
• Jednou z najlepších stratégií je žiť alebo sa presťahovať do daňového režimu.
• Medzi ďalšie stratégie patrí prerozdelenie investícií tak, aby boli daňovo efektívne a odkladalo rozdelenie z dôchodkových účtov.
• Nezabudnite byť strategický v oblasti sociálneho zabezpečenia: V závislosti od vášho iného príjmu môžu byť dávky predmetom daní.

Žite v daňovom štáte

Jednou z najlepších stratégií, ako ušetriť dane z dôchodku, je žiť alebo sa presťahovať do štátu, ktorý je daňovo prijateľný. V nadväznosti na zákon o daňových úľavách a pracovných miestach to bude obzvlášť dôležité do roku 2025, keď na účely federálnej dane z príjmu bude odpočítateľných iba celkom 10 000 dolárov v miestnom majetku a štátnej a miestnej dani z príjmu alebo z obratu.

Sedem štátov nemá dane z príjmu: Aljaška, Florida, Nevada, Južná Dakota, Texas, Washington a Wyoming. New Hampshire a Tennessee zdaňujú iba úroky a dividendy, ale od roku 2022 sa Tennessee pripojí k zoznamu štátov bez daní.

Štátom sa podľa federálneho zákona zakazuje zdaniť obyvateľov na dôchodkové dávky získané v inom štáte. Napríklad napríklad poberanie dôchodku v Kalifornii alebo New Yorku (štáty s vysokými daňami) a premiestnenie do dôchodku na Floridu alebo v Texase (bez daní) sa vyhýba štátnej dani z tohto príjmu.

Iné štáty môžu mať nízke dane z príjmu alebo špeciálne prestávky na dôchodok. Niektorí napríklad nemusia mať daň z dávok sociálneho zabezpečenia a / alebo z niektorých alebo všetkých príjmov z IRA a dôchodkových plánov.

Prehodnoťte svoje investície

Možno budete chcieť zmeniť svoje investičné podiely v dôchodku - nielen ušetriť na daniach, ale aj zachovať istinu. Tu je niekoľko spôsobov, ako to dosiahnuť:

Mestské dlhopisy

Úroky z komunálnych dlhopisov sú oslobodené od federálnej dane z príjmu, hoci tento úrok môže mať vplyv na daň z dávok sociálneho zabezpečenia.

Dividendové akcie

Ak dostávate kvalifikované dividendy - v zásade pravidelné dividendy od amerických verejne obchodovaných korporácií, ako aj od určitých zahraničných korporácií - zdaňujú sa za výhodnejšie sadzby ako bežné príjmy. Sadzba dane môže byť nula, 15% alebo 20%, v závislosti od vášho zdaniteľného príjmu.

Straty, ktoré kompenzujú zisk

Straty z predaja cenných papierov a iného majetku môžete použiť na kompenzáciu kapitálových výnosov, takže z týchto výnosov neplatíte daň. Navyše, ak máte nadmerné kapitálové straty, môžete použiť až 3 000 dolárov na kompenzáciu bežného príjmu (napríklad bankový úrok) a akékoľvek ďalšie straty sa môžu preniesť.

Vyhnite sa alebo odložte RMD

Ak máte najmenej 70½, nemusíte platiť daň z požadovaných minimálnych distribúcií (RMD) od vašej tradičnej IRA, ak prevediete prostriedky na charitu. Tu je potrebné:

• Váš správca alebo správca IRA musí previesť prostriedky priamo na verejnú charitu schválenú IRS.
• Musíte dostať písomné potvrdenie od charity, ako by ste dostali za charitatívny príspevok.

Na túto stratégiu je stanovený ročný limit 100 000 dolárov. Ak ste manželia, každý z manželov má samostatný limit 100 000 dolárov. Túto stratégiu je možné použiť iba pre IRA, nie pre účty podobné IRA, ako sú SEP IRA alebo SIMPLE IRA.

RRA IRA nepodliehajú RMD.

Môžete tiež odložiť potrebu prijať RMD a zabezpečiť, že vám nedôjde dôchodkový príjem investovaním do osobitnej odloženej anuity. Môžete použiť až 125 000 dolárov (ale nie viac ako 25% zostatku na vašom účte) od vášho IRA alebo 401 (k) na nákup kvalifikovanej zmluvy s doživotnou rentou (QLAC) v rámci dôchodkového účtu. Finančné prostriedky pridelené QLAC sú oslobodené od výpočtov RMD.

Platby z QLAC sa nemusia začať okamžite, ale musia sa začať najneskôr do veku 85 rokov. Platby sú vám zdaniteľné a prostriedky z QLAC automaticky spĺňajú požiadavky RMD pre túto časť IRA alebo dôchodkového plánu.

Pred pokračovaním nezabudnite na nevýhody QLAC. Pred anualizáciou nie je možné získať hotovostnú hodnotu. Za tento druh investície môžu byť vyššie poplatky ako iné poplatky dostupné prostredníctvom plánu IRA alebo 401 (k). Aby ste si mohli príjem užiť, musíte žiť do cieľového veku (napr. 85 rokov).

Byť strategický v oblasti dávok sociálneho zabezpečenia

Ak nepotrebujete sociálne zabezpečenie v plnom veku odchodu do dôchodku, pretože máte iný príjem, zvážte odloženie poberania dávok až do veku 70 rokov. Získate ďalšie kredity, aby ste v tom čase zvýšili svoje mesačné dávky. platiť dane teraz z výhod.

V závislosti od roku, v ktorom ste sa narodili, je plný vek odchodu do dôchodku v rozmedzí od 65 do 67 rokov.

Keď dostanete výhody, sú buď úplne bez dane alebo sú zahrnuté do vášho hrubého príjmu vo výške 50% alebo 85% v závislosti od vášho ďalšieho príjmu (vrátane bezcolného úroku z komunálnych dlhopisov). Konkrétnejšie, ak váš dočasný príjem (pojem jedinečný pri výpočte zdaniteľnej časti dávok sociálneho zabezpečenia) je nižší ako 25 000 dolárov, ak ste slobodní, alebo 32 000 dolárov, ak ste manželia, ktorí podávajú žiadosť spoločne, žiadna z vašich dávok sociálneho zabezpečenia nie je zdanené.

Ak ste slobodní a váš príjem je medzi 25 000 a 34 000 dolárov - alebo medzi 32 000 a 44 000 dolárov, ak ste manželia, ktorí sa podávajú spoločne - potom 50% dávok podlieha zdaneniu. Mať príjem vyšší ako 34 000 dolárov alebo 44 000 dolárov znamená, že 85% dávok je zahrnutých do hrubého príjmu. Ženaté osoby, ktoré sa samostatne podávajú, majú automaticky 85% dávok v hrubom príjme.

Pretože časť dávok sociálneho zabezpečenia, ktoré sú zdaniteľné, závisí od vášho iného príjmu, preto to v čo najväčšej miere kontrolujte. Tu je niekoľko nápadov:

• Znížte svoj upravený hrubý príjem prispievaním k odpočítateľným IRA a 401 (k) programom, ak stále pracujete.
• Obmedzte predaj cenných papierov. Aj keď predaj by mal byť primárne diktovaný finančnými dôvodmi, kde však možno budete chcieť obmedziť predaj, aby vás váš príjem nepresunul nad 50% na 85%.
• Ak máte, vyberte si Roth IRA . Výbery z Roth IRA sú pri odchode do dôchodku oslobodené od dane a pri výpočte dane z dávok sociálneho zabezpečenia sa nezohľadňujú.

Spodný riadok

Je dôležité venovať pozornosť daňovým stratégiám pre váš dôchodok, ale neexistuje žiadna jediná správna stratégia. Osobná situácia každej osoby je iná a je potrebné prispôsobiť daňovú stratégiu. Porozprávajte sa s daňovým alebo finančným poradcom, aby ste sa dozvedeli viac a zostavili osobný plán.