Daňovo zvýhodnené spôsoby platby za predškolské vzdelávanie

Prarodičia, ktorí platia za predčasné vzdelávanie svojich vnúčat, majú zreteľné výhody. Väčšina nanov a pop-popov už pravdepodobne počula o výhodách financovania účtu 529, ktorý pomáha splatiť tieto impozantné náklady na vysokú školu tým, že umožňuje vydaniu ich emisie bez dane. Účty za súkromné ​​predškolské zariadenia a základné školy však môžu byť strašidelné. Platí to najmä v niektorých väčších mestách krajiny, kde môžu poplatky prekročiť poplatky štátnych vysokých škôl. Napríklad v New Yorku môžu niektoré z exkluzívnejších základných škôl stáť viac ako 30 000 dolárov ročne.

Výhody starých rodičov platiacich za predčasné vzdelávanie

Našťastie služba Internal Revenue Service (IRS) ponúka pekné stimuly pre starých rodičov, ktorí chcú pomôcť s raným vzdelávaním. Využitím týchto ustanovení sa môžete natiahnuť každý dolár, ktorý miniete, nehovoriac o ochrane vášho majetku pred daňovníkom, keď sa váš majetok dostane na vašich dedičov.

Oslobodenie od dane z darov

Daňovník zvyčajne môže každému vnukovi (alebo komukoľvek inému v tejto veci) prideliť 14 000 dolárov ročne bez toho, aby musel platiť daň za dar. To samozrejme znamená, že pár by mohol dať každému dieťaťu spolu 28 000 dolárov. Tento limit sa však neuplatňuje, ak školu svojho vnuka platíte priamo na pokrytie školného. Táto „výnimka zo vzdelania“ je pre jednotlivcov skvelým spôsobom, ako prispievať na tieto strmé náklady na súkromné ​​vzdelávanie.

Je to vynikajúci nástroj pre plánovanie nehnuteľností aj pre starších dospelých s rozsiahlym majetkom. (Viac informácií nájdete v časti Čo sú to darčekové dane? ) Akékoľvek peniaze, ktoré dáte svojim vnúčatám, teraz pomáhajú zmenšiť veľkosť vášho majetku na daňové účely. To môže byť obrovským rozdielom, keďže vláda zaberá 40% všetkých nehnuteľností, ktoré presahujú 5, 49 milióna dolárov. Aj keď vaši dedičia neplatia dane priamo, robíte im obrovskú láskavosť tým, že zostanete pod týmto prahom.

Teoreticky môžu starí rodičia využiť výnimku zo vzdelania aj na pokrytie predškolských zákonov. Ale to je miesto, kde sa veci trochu zdĺhavé. Ak je materská škola skôr zariadením starostlivosti o deti ako vzdelávacou inštitúciou, nemáte šťastie. Podľa webovej stránky IRS: „Kvalifikovaná vzdelávacia organizácia je taká, ktorá spravidla udržiava pravidelnú fakultu a študijný plán a zvyčajne má pravidelne zapísanú skupinu žiakov alebo študentov navštevujúcu miesto, kde sa pravidelne vykonávajú jej vzdelávacie aktivity.“ Takže ak plánujete platiť školné vo vysoko nákladnej časti krajiny, nezabudnite nájsť školu, ktorá vyhovuje kritériám. Je tiež dôležité pamätať na to, že výnimka funguje iba pre kvalifikované školné. Nevzťahuje sa na vedľajšie výdavky, ako sú knihy a spotrebný materiál.

Ak sa dieťa zapíše do školy, ktorá vyžaduje zmluvu, odborníci varujú, že osoba, ktorá platí účet, aj keď je to starí rodič, by mala byť tá, ktorá ho podpíše. Inak môže IRS tvrdiť, že starí rodič dáva rodičovi zdaniteľný dar, aj keď to tak nie je.

Coverdell Sporiace účty

Mnoho dôvtipných prarodičov vie o 529 univerzitných úsporných plánoch, ale existuje iná, flexibilnejšia možnosť, ktorá niekedy letí pod radar. S Coverdell Education Savings Account (ESA) môžete pomôcť svojim vnúčatám ušetriť nielen na vysokej škole, ale aj na základných a stredných školách. Rovnako ako v prípade plánu 529 môžu príjemcovia vyberať daň z peňazí bez poplatkov za kvalifikované výdavky. Európske orgány dohľadu však majú tendenciu ponúkať viac investičných možností a nižšie náklady. (Viac informácií nájdete v Plánoch sporenia na vysokej škole: Financovanie 529 alebo Coverdell? )

Jedným z kameňov úrazu sú pomerne nízke limity príjmov pre plány spoločnosti Coverdell. Na účet vnuka môžete prispievať až 2 000 dolárov ročne, ale iba vtedy, ak váš upravený upravený hrubý príjem nedosahuje 95 000 dolárov ročne - alebo 190 000 dolárov, ak podáte spoločný výnos. Od tohto okamihu sa príspevok začne zmenšovať. Tí, ktorých upravený upravený hrubý príjem presahuje 110 000 dolárov - 220 000 dolárov, ak sa podávajú spoločne - majú úplne zakázaný príspevok.

Existuje však pomerne jednoduché riešenie. Jednoducho darujte peniaze svojim vnúčatám a nechajte ich, aby si sami otvorili ESA. Tým, že im umožníte ušetriť vopred pre súkromnú školu daňovo zvýhodneným spôsobom, získate viac z každého dolára, ktorý miniete. A čo viac, je to ďalší spôsob, ako zmenšiť veľkosť vášho majetku, čo môže pomôcť bohatým rodinám vyhnúť sa obávanej dani z nehnuteľností.

Spodný riadok

IRS má niekoľko ustanovení, z ktorých majú úžitok starí rodičia, ktorí chcú pomôcť zaplatiť za súkromné ​​predškolské a základné školy. Využitie výhod týchto vyrezávaní vám môže pomôcť znížiť daňový výmer, teraz aj v budúcnosti. Ak platíte školné priamo, uistite sa, že škola má nárok na oslobodenie od dane z darov.