Osobný dôchodok s vlastným kapitálom (SIPP)
Osobne investovaný osobný dôchodok (SIPP) je daňovo efektívny dôchodkový sporiaci účet dostupný vo Veľkej Británii. SIPP dávajú jednotlivcom slobodu priraďovať svoje aktíva v širokej škále investícií schválených štátnym daňovým a colným úradom Jej Veličenstva (HMRC), ministerstvom vlády Spojeného kráľovstva zodpovedným za výber daní a vyplácanie niektorých foriem štátnej podpory., Medzi schválené investície patria akcie, dlhopisy, podielové fondy a fondy obchodované na burze (ETF).
To je na rozdiel od dôchodkov sponzorovaných spoločnosťou, kde si spoločnosť vyberie krátky zoznam investičných možností. SIPP boli zavedené v roku 1989 a vo Veľkej Británii sa stali čoraz obľúbenejšími z dôvodu ukončenia celoživotného zamestnania a doživotných konečných platov.
Kľúčové jedlá
- Osobne investovaný osobný dôchodok alebo SIPP je dôchodkový plán so stanovenými príspevkami ponúkaný občanom Spojeného kráľovstva.
- Účastníci SIPP odložia časť zisku pred zdanením, ak môžu investovať do akcií, dlhopisov a ETF medzi ostatné schválené aktíva spôsobom zvýhodneným daňou.
- Rovnako ako v prípade plánu 401 (k) v USA sa plány SIPP vytvorili ako alternatíva k dôchodkom so stanovenými požitkami sponzorovanými spoločnosťou.
Pochopenie osobne investovaných osobných dôchodkov
Samoinvestovaný osobný dôchodok ilustruje niektoré rozdiely medzi dôchodkovými plánmi v USA oproti Veľkej Británii. V USA funguje daňová úľava v dôchodkovom pláne jedným z dvoch spôsobov. Prvou možnosťou je investovať doláre pred zdanením, tešiť sa rastu bez daní na účte a potom platiť dane za výbery, ako pri tradičných IRA alebo 401 (k). Druhou možnosťou je investovať doláre po zdanení, využívať rast bez daní na účte a vyberať peniaze bez dane, ako pri Roth IRA alebo Roth 401 (k).
SIPP v Spojenom kráľovstve využíva tretiu možnosť. K príspevkom jednotlivcov sa pripočítava percentuálny podiel na základe ich hraničnej sadzby dane. Federálna daňová agentúra so základným oslobodením od dane pridáva 25% k sume, ktorú jednotlivci prispievajú na SIPP. Napríklad, ak je jednotlivec v daňovej kategórii 25 percent a prispieva 4 000 GBP na SIPP, vláda pridá 1 000 GBP v rámci základnej daňovej úľavy a celkový príspevok jednotlivca bude 5 000 GBP. Najvyššia hraničná sadzba dane v Spojenom kráľovstve je 45%, takže SIPP môžu ponúkať daňové úľavy až 45%.
Správa poplatkov SIPP
Rovnako ako v prípade iných investičných účtov je dôležitá správa osobných dôchodkových poplatkov, ktoré investovali sami. Jednotlivci by si mali pred otvorením účtu zistiť, či si SIPP účtuje fixný ročný poplatok, percento z hodnoty portfólia, obchodné provízie alebo iné poplatky. Je dôležité zvoliť možnosť s nízkymi poplatkami, aby nedošlo k poškodeniu dlhodobých investičných výnosov. Napríklad fixný ročný poplatok môže byť lacnejší pre niekoho s portfóliom s vysokou hodnotou ako ročný percentuálny poplatok.
Majitelia účtov môžu sami spravovať investície SIPP online alebo si najať investičného manažéra.
Výbery z SIPP
Jednotlivci, ktorí sa zúčastňujú na osobne investovanom osobnom dôchodku, môžu začať s výberom finančných prostriedkov začať vo veku 55 rokov, aj keď sú stále zamestnaní. Jednotlivci môžu zvyčajne oslobodiť až 25% svojich finančných prostriedkov od dane. Zvyšok sa zdaňuje ako príjem. Po vložení prostriedkov do SIPP môžu najmä bez kapitálových výnosov a daní z príjmu Spojeného kráľovstva rásť. Daňové výhody závisia od konkrétnych okolností jednotlivca.
Porovnať investičné účty Názov poskytovateľa Opis Zverejnenie informácií inzerenta × Ponuky uvedené v tejto tabuľke pochádzajú od partnerstiev, od ktorých spoločnosť Investopedia dostáva kompenzácie.