Použitie odchodu do dôchodku pre váš účet zdravotného sporenia (HSA)

V nás sa zaangažovalo, aby sme maximalizovali náš plán príspevkov 401 (k) alebo podobný program definovaných príspevkov na pracovisku ako najlepší spôsob, ako ušetriť na dôchodok. Toto je určite dobrá rada. V posledných rokoch sa však objavilo ďalšie vozidlo na dôchodkové sporenie, ktoré by mohlo byť lepšie ako 401 (k): zdravotný sporiaci účet (HSA).

Čo je to zdravotný sporiaci účet (HSA)?

Zdravotné sporiace účty (HSA) sú daňovo zvýhodnené sporiace účty určené na pomoc ľuďom, ktorí majú vysoko odpočítateľné zdravotné plány (HDHP), s platením za lekárske výdavky. Aj keď sú tieto účty k dispozícii od roku 2004, využíva ich len veľmi málo oprávnených Američanov.

Podľa správy z júla 2015, ktorú vypracoval Inštitút pre výskum zamestnaneckých výhod (EBRI), malo v roku 2014 asi 17 miliónov ľudí plány zdravotného poistenia oprávnené na HSA, ale len 13, 8 milióna z tohto počtu otvorilo HSA. Podľa prieskumu amerických zdravotných poisťovní (AHIP) z apríla 2018, ktorý uskutočnili členské poisťovatelia, sa v roku 2017 prihlásilo 21, 8 milióna HSA do 52 plánov HDHP, z 20, 2 milióna v predchádzajúcom roku. Tieto typy zdravotných plánov v súčasnosti ponúka asi 43% zamestnávateľov.

Okrem toho v neskoršej správe EBRI poznamenala, že ľudia s HSA mali v roku 2016 priemerný zostatok len 2 922 dolárov - úskalie, keďže povolený ročný príspevok v roku 2016 bol 3 350 USD pre osoby s individuálnymi zdravotnými plánmi a 6 750 USD pre osoby s rodinným poistením., Okrem toho iba 6% HSA bolo na investičných účtoch. EBRI zistila, že prakticky nikto neprispieva maximom a takmer každý berie súčasné rozdelenie na úhradu výdavkov na zdravotnú starostlivosť.

To všetko znamená, že spotrebiteľom, ktorí majú HSA - ako aj spotrebiteľom, ktorí majú nárok na HSA, ale jeden si neotvorili -, chýba neuveriteľná možnosť financovania ich neskorších rokov. Je čas začať nový trend.

Kľúčové jedlá

• Vysoko odpočítateľný zdravotný plán, ktorý potrebujete na získanie HSA, môže byť priaznivejší pre rozpočet, ako sa zdá, pretože poistné je také nízke.
• Na rozdiel od flexibilného účtu s výdavkami sú vaše peniaze HSA navždy vaše a sú prenosné.
• Do HSA môžete prispievať až do veku 65 rokov, aj keď nepracujete.
• Investujte svoje peniaze HSA; nenechávajte ich iba na sporiacom účte.
• Odkedy ste dostali HSA, uschovajte si úhradu výdavkov na lekárske ošetrenie. Môžete ich použiť na získanie prostriedkov bez daní z vášho účtu.

Prečo používať HSA na dôchodok?

Vďaka trojitej daňovej výhode HSA, ktorá je podobná výhode tradičného plánu 401 (k) alebo IRA, sa z neho robí najlepší spôsob, ako ušetriť na dôchodok. Podľa nedávneho príbehu v The Wall Street Journal, HSA sú „daňovo najvýhodnejší účet, “ píše Michael Kitces, riaditeľ finančného plánovania v Pinnacle Advisory Group Inc. v Columbii, MD. „Jeden z nich ušetrí na dôchodkové lekárstvo výdavky sú lepšou stratégiou ako používanie dôchodkových účtov. “

Výhody HSA

Vaše príspevky do HSA sa môžu uskutočňovať prostredníctvom zrážok zo mzdy, ako aj z vašich vlastných zdrojov. Pokiaľ ide o posledný uvedený prípad, sú odpočítateľné z daní, aj keď ich neuvádzate. Ak sú vyrobené z vašich vlastných zdrojov, považujú sa za vyrobené pred zdanením, čo znamená, že znižujú vašu federálnu a štátnu daň z príjmu - a takisto nepodliehajú daniam FICA. Okrem toho sa žiadne príspevky, ktoré váš zamestnávateľ poskytuje, nemusia započítavať do vášho zdaniteľného príjmu.

Zostatok na vašom účte rastie bez dane. Akékoľvek úroky, dividendy alebo kapitálové zisky, ktoré získate, sú nezdaniteľné.

Výbery za oprávnené lekárske výdavky sú oslobodené od dane. Toto je kľúčový spôsob, ktorým je HSA nadradený tradičnému modelu 401 (k) alebo IRA ako odchodné vozidlo: Akonáhle začnete vyberať prostriedky z týchto programov, platíte z týchto peňazí daň z príjmu bez ohľadu na to, ako sa tieto prostriedky využívajú. použité.

Tiež lepšie: Na rozdiel od 401 (k) alebo IRA, HSA nevyžaduje, aby majiteľ účtu začal vyberať prostriedky v určitom veku. Účet môže zostať nedotknutý tak dlho, ako budete chcieť, napriek tomu už nemôžete prispievať, keď dosiahnete 65 rokov a máte nárok na Medicare.

Ba čo viac, zostatok sa môže prenášať z roka na rok; nie ste zo zákona povinní „ho použiť alebo stratiť“, napríklad s flexibilným výdavkovým účtom (FSA). HSA sa s vami môže tiež presťahovať do novej práce. Vlastníte svoj účet, nie zamestnávateľa, čo znamená, že účet je plne prenosný a ide vždy a všade.

Kto môže otvoriť HSA?

Aby ste sa kvalifikovali pre HSA, musíte mať zdravotný plán s vysokou odpočítateľnosťou a žiadne iné zdravotné poistenie. Nesmiete sa zatiaľ kvalifikovať na Medicare a nemôžete byť nárokovaný ako závislý od daňového priznania niekoho iného.

Mnohí spotrebitelia majú v prvom rade obavy z toho, že sa vzdali plánu preferovanej poskytovateľa (PPO), organizácie na udržanie zdravia (HMO) alebo iného poistenia v prospech vysoko odpočítateľného plánu v oblasti zdravia, že si nebudú môcť dovoliť svoje lekárske výdavky.

V roku 2019 má HDHP odpočítateľnú sumu vo výške najmenej 1 350 dolárov za krytie len pre seba a 2 700 dolárov pre pokrytie rodinou (obe nezmenené od roku 2018). V závislosti od vášho pokrytia by mohli byť vaše ročné výdavky na vrecká v roku 2019 vysoké ako 6 750 dolárov na individuálne pokrytie - alebo 13 500 USD na rodinné pokrytie - v rámci HDHP. Tieto vysoké náklady môžu byť jedným z dôvodov, prečo sú tieto plány populárnejšie medzi bohatými rodinami, ktoré budú mať prospech z daňových výhod a môžu si dovoliť riziko.

Avšak podľa spoločnosti Fidelity by vás program s nižšou odpočítateľnou hodnotou, ako je napríklad PPO, mohol stáť vyššie ako 2 000 dolárov ročne, pretože vám platia peniaze navyše bez ohľadu na veľkosť vašich lekárskych výdavkov v danom roku. Naproti tomu s HDHP vaše výdavky presnejšie zodpovedajú vašim skutočným zdravotným potrebám. (Samozrejme, ak ste v situácii, keď viete, že vaše náklady na zdravotnú starostlivosť budú pravdepodobne vysoké - napríklad žena, ktorá je tehotná, alebo niekto s chronickým ochorením - vysoká odpočítateľná položka nemusí byť najlepšou voľbou. pre vás.) HDHP tiež úplne pokrývajú niektoré služby preventívnej starostlivosti skôr, ako splníte svoje odpočítateľné.

Celkovo môže byť HDHP priaznivejší pre rozpočet, ako si myslíte - zvlášť keď zvažujete jeho výhody pre odchod do dôchodku. Pozrime sa, ako by ste mohli využívať funkcie HSA, aby ste ľahšie a dôkladnejšie financovali svoj dôchodok.

Maximálne príspevky do veku 65 rokov

Ako je uvedené vyššie, vaše príspevky HSA sú odpočítateľné od daní skôr, ako dovŕšite 65 rokov a získate nárok na Medicare. Limity príspevkov 3 500 dolárov (samoobslužné krytie) a 7 000 dolárov (rodinné krytie) zahŕňajú príspevky zamestnávateľa. Limity príspevkov sa každoročne upravujú o infláciu.

Ak máte HSA a máte 55 a viac rokov, môžete urobiť extra „dohasávací“ príspevok vo výške 1 000 dolárov ročne a manžel, ktorý má viac ako 55 rokov, môže urobiť to isté, ak každý z vás má svoj vlastný Účet HSA. Celkový ročný príspevok vašej rodiny nesmie prekročiť 9 000 dolárov.

Môžete prispievať do maximálnej výšky bez ohľadu na váš príjem a celý váš príspevok je odpočítateľný z daní. Môžete dokonca prispievať v rokoch, keď nemáte príjem. Môžete tiež prispieť, ak ste samostatne zárobkovo činná osoba.

„Maximalizácia príspevkov do veku 65 rokov vám umožňuje ušetriť na všeobecné dôchodkové výdavky nad rámec výdavkov na zdravotnú starostlivosť, “ hovorí Mark Hebner, zakladateľ a prezident spoločnosti Index Fund Advisors, Inc., v Irvine v Kalifornii a autor knihy „Index Funds: The Program obnovy v 12 krokoch pre aktívnych investorov. ““

„Aj keď nedostanete oslobodenie od dane, “ dodáva Hebner, „dáva dôchodcom väčší prístup k ďalším zdrojom na financovanie všeobecných životných nákladov.“

Nestrávte svoje príspevky

Môže to znieť kontraintuitívne, ale hľadáme HSA predovšetkým ako investičný nástroj. Je pravda, že základnou myšlienkou, ktorá stojí za HSA, je dať ľuďom s vysoko odpočítateľným zdravotným plánom daňovú úľavu, aby spravili svoje výdavky na lekárske ošetrenie mimo vrecka.

Táto trojitá daňová výhoda však znamená, že najlepším spôsobom použitia HSA je zaobchádzať s ňou ako s investičným nástrojom, ktorý zlepší váš finančný obraz v dôchodku. Najlepším spôsobom, ako to dosiahnuť, je nikdy minúť vaše príspevky na HSA v priebehu vašich pracovných rokov a platiť za vreckové peniaze za lekárske účty. Inými slovami, premýšľajte o svojich príspevkoch HSA rovnakým spôsobom, ako si myslíte o svojich príspevkoch na akýkoľvek iný dôchodkový účet: nedotknuteľné až do dôchodku. Nezabudnite, že IRS nevyžaduje, aby ste distribúciu vykonávali zo svojho HSA v ktoromkoľvek roku, pred odchodom do dôchodku alebo počas neho.

Ak absolútne musíte minúť niektoré svoje príspevky pred odchodom do dôchodku, nezabudnite ich minúť na kvalifikované lekárske výdavky. Tieto rozdelenia nie sú zdaniteľné. Ak ste nútení minúť peniaze na čokoľvek iné predtým, ako dosiahnete 65 rokov, zaplatíte pokutu vo výške 20% a z týchto fondov zaplatíte aj daň z príjmu.

Investujte svoje príspevky rozumne

Kľúčom k maximalizácii vašich nevyčerpaných príspevkov je, samozrejme, ich rozumné investovanie. Vaša investičná stratégia by mala byť podobná stratégii, ktorú používate pre svoje ostatné dôchodkové aktíva, ako je napríklad plán 401 (k) alebo IRA. Pri rozhodovaní o tom, ako investovať svoje aktíva HSA, nezabudnite vziať do úvahy svoje portfólio ako celok, aby vaša celková diverzifikačná stratégia a profil rizika boli tam, kde chcete.

Váš zamestnávateľ vám môže uľahčiť otvorenie HSA u konkrétneho správcu, ale výber, kam vložiť svoje peniaze, je na vás. HSA nie je tak obmedzujúci ako 401 (k); je to skôr ako IRA. Keďže niektorí správcovia vám umožňujú vkladať peniaze iba na sporiaci účet, na ktorom sotva zarobíte akýkoľvek záujem, nezabudnite si kúpiť program s vysokokvalitnými a lacnými investičnými možnosťami, ako sú fondy Vanguard alebo Fidelity.

Koľko by ste dostali?

Pozrime sa na jednoduchú matematiku, aby sme zistili, ako veľmi sa môže táto úsporná a investičná stratégia HSA vyplatiť. Použijeme niečo podobné scenáru s najlepším prípadom a tvrdíme, že ste v súčasnosti 21, maximálny povolený príspevok každý rok prispievate k samoobslužnému plánu a prispievate každý rok, kým nedosiahnete 65 rokov. že investujete všetky svoje príspevky a automaticky reinvestujete všetky svoje výnosy na akciovom trhu, pričom priemerný ročný výnos je 8% a že váš plán nemá žiadne poplatky. Do dôchodku by vaše HSA malo viac ako 1, 2 milióna dolárov.

A čo konzervatívnejší odhad? Predpokladajme, že máte teraz 40 rokov a vy vkladáte iba 100 dolárov mesačne, kým nedosiahnete 65 rokov, pričom priemerný ročný výnos je 3%. Do dôchodku by ste nakoniec skončili s takmer 45 000 dolárov. Vyskúšajte online kalkulačku HSA, kde si môžete zahrať s číslami pre svoju vlastnú situáciu.

Maximalizujte svoje aktíva HSA

Tu je niekoľko možností na použitie vašich akumulovaných príspevkov HSA a návratnosti investícií v dôchodku. Pamätajte, že distribúcie za kvalifikované lekárske výdavky nie sú zdaniteľné, takže ak chcete, môžete peniaze použiť výlučne na tieto výdavky. Neexistujú žiadne požadované minimálne distribúcie, takže si môžete ponechať investované peniaze, kým ich nepotrebujete.

Ak potrebujete distribúcie použiť na iný účel, budú zdaniteľné. Po dosiahnutí veku 65 rokov vám však nebude dlhovať 20% pokutu. Používanie aktív HSA na iné účely, ako sú kvalifikované lekárske výdavky, je vo všeobecnosti menej škodlivé pre vaše financie, akonáhle ste dosiahli dôchodkový vek, pretože ak ste prestali pracovať, skracovali ste hodiny alebo zmenili zamestnanie, môžete byť v nižšej daňovej kategórii.

Týmto spôsobom je HSA skutočne rovnaký ako 401 (k) alebo akýkoľvek iný dôchodkový účet, s jedným kľúčovým rozdielom: Nie je potrebné začať vyberať peniaze vo veku 70½ rokov. Nemusíte sa teda obávať príliš veľkej úspory vo vašom HSA a nebudete schopní všetko efektívne využívať .

Načasovanie je všetko

Čakaním na investovanie prostriedkov HSA čo najdlhšie môžete maximalizovať svoje potenciálne investičné výnosy a dať si čo najviac peňazí na prácu. Pri rozdeľovaní budete chcieť zvážiť výkyvy trhu, rovnako ako pri rozdeľovaní z investičného účtu. Zrejme sa chcete vyhnúť tomu, aby ste so stratou výdavkov na zdravotnú starostlivosť predávali investície so stratou.

Vyberte príjemcu

Keď otvoríte HSA, budete požiadaní, aby ste určili príjemcu, ktorému by všetky prostriedky, ktoré sú na účte, mali ísť po vašej smrti. Ak ste ženatý, najlepším človekom, ktorý si vyberiete, je váš manžel, pretože môže zdediť zostatok bez dane. (Rovnako ako pri každej investícii s príjemcom by ste však mali občas prehodnotiť svoje označenia, pretože smrť, rozvod alebo iné zmeny života môžu zmeniť váš výber.) Každý, kto opustí HSA, bude podliehať dani z programu veľtrhu trhovú hodnotu, keď ju zdedia. Váš správca plánu bude mať formulár na určenie príjemcu, ktorý môžete vyplniť, aby ste formalizovali svoj výber.

Platiť výdavky na zdravie v dôchodku

Najnovší prieskum nákladov na zdravotnú starostlivosť od spoločnosti Fidelity Investments vypočítava, že náklady na zdravotnú starostlivosť počas odchodu do dôchodku pre pár, ktorým sú manželia vo veku 65 rokov, sú 280 000 dolárov. To je od roku 2017 nárast o 2%. Prostriedky zachytené v HSA vám môžu pomôcť s takýmto nárastom nákladov.

Kvalifikované platby, za ktoré je možné uskutočniť výber HSA bez dane, zahŕňajú:

• Spoluúčasť na návšteve v kancelárii
• Odpočítateľné položky zdravotného poistenia
• Zubné náklady
• Starostlivosť o zrak (očné skúšky a okuliare)
• Lieky na predpis a inzulín
• Medicare prémie
• Časť poistného za dlhodobé poistenie starostlivosti o daňovú kvalifikáciu
• Sluchové pomôcky
• Účty za nemocničnú a fyzioterapiu
• Invalidné vozíky a chodci
• röntgenové lúče

Zostatok HSA môžete tiež použiť na úhradu domácej ošetrovateľskej starostlivosti, komunitných poplatkov za odchod do dôchodku za celoživotnú starostlivosť, služieb dlhodobej starostlivosti, poplatkov za opatrovateľský domov a stravovania a ubytovania, ktoré sú potrebné pri získavaní lekárskej starostlivosti mimo domova. Svoj HSA môžete dokonca použiť na úpravy, ktoré uľahčujú používanie vášho domu v starnutí, ako sú rampy, madlá a zábradlia.

Jednou z stratégií by mohlo byť zlúčenie kvalifikovaných nákladov na zdravotníctvo do jedného roka a ťuknutie na HSA, aby ich zaplatili prostriedky oslobodené od dane, v porovnaní s výberom z iných dôchodkových účtov, ktoré by vyvolali zdaniteľný príjem.

„Použitie peňazí HSA na úhradu výdavkov na zdravotnú starostlivosť a poistenie dlhodobej starostlivosti v dôchodku je veľkou výhodou pre investorov vzhľadom na oslobodenie od daní pri každom výbere do fondu, “ hovorí Hebner. „Inými slovami, je to nákladovo najefektívnejšie. spôsob, ako tieto výdavky financovať, pretože poskytujú investorom najvyššiu hodnotu po zdanení. “Upozorňujeme tiež, že existujú obmedzenia, do akej miery môžete platiť za bezohľadné poistenie pre prípad dlhodobej starostlivosti na základe vášho veku.

Úhrada výdavkov

Úrad HSA nevyžaduje, aby ste sa v tom istom roku, v ktorom vám vzniknú osobitné lekárske výdavky, rozdelili a vyplatili sami sebe. Kľúčovým obmedzením je, že zostatok HSA nemôžete použiť na úhradu výdavkov na lekárske ošetrenie, ktoré ste vynaložili pred založením účtu.

Po založení HSA si teda uschovajte svoje príjmy za všetky výdavky na zdravotnú starostlivosť, ktoré platíte. Ak sa v nasledujúcich rokoch ocitnete vo svojom HSA viac peňazí, ako viete, čo robiť, môžete použiť zostatok HSA na úhradu týchto predchádzajúcich výdavkov.

Upozornenia týkajúce sa použitia dôchodku HSA

Stratégie opísané v tomto článku sú založené na federálnom daňovom zákone. Väčšina štátov dodržiava federálny daňový zákon, pokiaľ ide o HSA, ale váš nemusí. V čase písania správy, Kalifornia a New Jersey zdaňujú príspevky HSA a New Hampshire a Tennessee zdaňujú príjmy HSA. Aj keď žijete v štáte, ktorý zdaňuje HSA, stále získate federálne daňové výhody.

V niektorých štátoch boli predložené zákony, ktoré však neboli schválené, aby sa zmenili daňové zákony tak, aby zodpovedali federálnemu zaobchádzaniu s HSA. Zdaňovanie týchto plánov by sa mohlo v budúcnosti zmeniť buď na štátnej alebo federálnej úrovni. Plány by sa dali úplne eliminovať, ale ak sa tak stane, pravdepodobne by sme ich videli ako starých pre majiteľov účtov, ako to bolo v prípade MSA Archer.

Spodný riadok

Úsporný účet v zdravotníctve, ktorý je k dispozícii spotrebiteľom, ktorí si zvolia vysoko odpočítateľný zdravotný plán, sa do veľkej miery prehliadal ako investičný nástroj, ale vďaka svojej trojitej daňovej výhode poskytuje vynikajúci spôsob, ako ušetriť, investovať a prijímať rozdelenie bez platenia daní.

Keď nabudúce vyberáte plán zdravotného poistenia, prečítajte si podrobnejšie, či pre vás môže fungovať zdravotný plán s vysokou odpočítateľnosťou. Ak áno, otvorte HSA a začnite prispievať hneď, ako budete mať nárok. Maximalizáciou príspevkov, investovaním do nich a ponechaním zostatku nedotknutým do dôchodku získate významný doplnok k ďalším možnostiam odchodu do dôchodku.

Samozrejme si nemôžete dovoliť, aby úsporný chvost vrtel lekárskemu psovi. Neodporúča sa hromadiť peniaze na HSA namiesto toho, aby ste sa starali o svoje zdravie. Ak však dokážete finančne použiť doláre po zdanení na svoje súčasné náklady na zdravotnú starostlivosť a zároveň ušetríte svoje doláre HSA pred zdanením na neskôr, pravdepodobne budete radi, že ste to urobili.