Definícia miery vnútorného kapitálu (ICGR)
Miera vnútornej tvorby kapitálu (ICGR) je kvantifikovateľná matematická miera, ktorá zobrazuje, ako rýchlo je banka schopná generovať. Miera tvorby vnútorného kapitálu sa vypočíta vydelením nerozdeleného zisku banky priemerným zostatkom kombinovaného vlastného imania všetkých akcionárov za dané účtovné obdobie. Nerozdelený zisk banky sa zistí odpočítaním dividend vyplatených z čistého zisku pomocou výkazu ziskov a strát, zatiaľ čo hodnota vlastného imania je uvedená v súvahe.
Vyššia ICGR zvyšuje ziskovosť banky a naznačuje, že má k dispozícii ďalší kapitál na poskytovanie nových úverov.
Vzorec pre mieru tvorby vnútorného kapitálu (ICGR) je
ICGR = Nerozdelený ziskVýrobok kombinovaného vlastného imaniaICGR = \ frac {\ text {Nerozdelený zisk}} {\ text {Priemerný kombinovaný kapitál}} ICGR = Priemerný kombinovaný vlastný kapitálOstatný zisk
Čo vám hovorí miera tvorby vnútorného kapitálu (ICGR)?
Čím vyššia je miera tvorby vnútorného kapitálu, tým je banka schopnejšia vytvárať kapitál, aby požičala dlžníkom, ktorí následne pre banku vytvoria nový úrokový výnos. Miera generovania vnútorného kapitálu sa zlepšuje s celkovou ziskovosťou banky a je tiež ovplyvnená cenou jej akcií, pretože cena akcií súvisí s hodnotou priemerného vlastného imania.
Iným spôsobom, ako vypočítať mieru tvorby vnútorného kapitálu, je vziať pomer plowback a vynásobiť návratnosťou vlastného kapitálu (ROE). Miera návratnosti je to, čo zostane po vyplatení dividend z nerozdeleného zisku.
Ďalším spôsobom, ako myslieť na ICGR, je to, že hovorí banke, že spoliehajúc sa iba na interne generovaný kapitál, môže rozšíriť svoje aktíva o určitú sumu, pričom si zachová svoj kapitálový pomer. V takom prípade je možné výpočet upraviť:
ICGR = návratnosť vlastného kapitálu ∗ (1 - pomer výplaty dividend) \ begin {zarovnaný} ICGR & = \ text {návratnosť vlastného kapitálu} * \ left (1- \ text {pomer výplaty dividend} \ right) \\ & = \ text {Návratnosť vlastného kapitálu} * \ text {Plowback ratio} \ end {zarovnaný} ICGR = Návratnosť vlastného kapitálu ∗ (výplata 1 - dividenda)
Príklad použitia internej miery tvorby kapitálu (ICGR)
Hypotetickým príkladom je, že ak je miera spätného toku pre spoločnosť stanovená na 0, 80 a jej návratnosť vlastného kapitálu je 17%, miera vnútornej tvorby kapitálu je 13, 6%. Spoločnosť tak zvýšila svoj vlastný kapitál o 13, 6%:
ICGR = 0, 17 ∗ 0, 80 = 0, 136ICGR = 0, 17 * 0, 80 = 0, 136ICGR = 0, 17 ∗ 0, 80 = 0, 136
Prípadne môžeme začať s nerozdeleným ziskom pre spoločnosť vo výške 650 000 dolárov a zo súvahy zistíme, že priemerný vlastný kapitál vlastníkov za dané obdobie bol ocenený na 4, 78 milióna dolárov. Miera vnútornej tvorby kapitálu by tak bola 650 000 USD / 4 780 000 USD = 0, 136 alebo 13, 6%. V obidvoch prípadoch tieto dve metódy výpočtu ICGR firmy vedú k rovnakému výsledku.
Porovnať investičné účty Názov poskytovateľa Opis Zverejnenie informácií inzerenta × Ponuky uvedené v tejto tabuľke pochádzajú od partnerstiev, od ktorých spoločnosť Investopedia dostáva kompenzácie.