Ako funguje 403 (b) po odchode do dôchodku

Verne ste prispeli k svojmu plánu 403 (b) už niekoľko rokov. Chystáte sa odísť do dôchodku. Teraz čo? Ako (alebo či) by ste mali vybrať tieto peniaze, závisí od množstva faktorov a možností, ktoré máte k dispozícii.

Druhy plánov 403 b)

Váš program 403 (b) je buď odložená anuita od poisťovne, odložená anuita, sprostredkovateľský účet u makléra investovaného do podielových fondov alebo účet, ktorý vám umožní investovať do jedného z nich.

Vaše príspevky boli pravdepodobne uskutočnené na základe predsudku (ako príspevky do plánu 401 (k)). Približne 403 b) programov ponúka možnosť vykonať to, čo sa nazýva Príspevok určeného Rotha, s dolármi po zdanení. (Prečítajte si viac o funkciách Roth.)

Základné pravidlá

V prvom rade nemusíte pri odchode do dôchodku vziať zo svojho účtu 403 (b) všetky prostriedky alebo v skutočnosti žiadne prostriedky. Ak ponecháte prostriedky na svojom účte 403 (b), budú sa hromadiť, až kým ich nezrušíte, anualizujete alebo neskryjete neskôr.

Ak však plánujete uskutočniť výber - a odídete do dôchodku pred dosiahnutím veku 55 rokov - budete musieť zaplatiť pravidelnú daň z príjmu plus 10% pokutu zo sumy, pokiaľ nebudete súhlasiť s „v podstate rovnakými pravidelnými platbami“ najmenej päť rokov. alebo kým nedosiahnete vek 59½ (podľa toho, čo je dlhšie). Výška týchto platieb bude závisieť od očakávanej životnosti. Platí to pre konvenčný plán 403 b); vo verzii Roth neplatíte daň z príjmu, pretože príspevky sa uskutočňovali s čistým (po zdanení) príjmom; ale pravdepodobne bude stále platiť pokuta.

Ak ste pri odchode do dôchodku starší ako 55 rokov, môžete si vybrať niektoré alebo všetky svoje finančné prostriedky v paušálnej sume. Paradoxne sa však žiadna suma, ktorú vyberiete, podľa IRS nekvalifikuje ako jednorazové rozdelenie podľa desaťročnej daňovej možnosti. To znamená, že nemôžete rozložiť svoju daňovú povinnosť na desať rokov, ale musíte zaplatiť všetky splatné dane z príjmu zo sumy, v ktorej rok vyberiete prostriedky. Nezabúdajte, že ak je výber výrazný, môže vás posunúť do vyššej daňovej skupiny.

Keď otočíte 70 ½, vláda nariadi, že musíte začať vyberať prostriedky z vášho účtu. Vyžaduje sa minimálna distribúcia (RMD), ktorú musíte užívať ročne, ktorá závisí od vášho veku a veku vášho manžela (ak existuje). Postupne sa s pribúdajúcimi rokmi zvyšuje, určuje sa vydelením predchádzajúcej hodnoty na konci dôchodkového účtu distribučným obdobím od jednej z tabuliek strednej dĺžky života IRS. Ak sa vám nepodarí správne rozdeliť jeden rok, bude vám poskytnutá 50% neodpočítateľná spotrebná daň. Väčšina správcov plánov zabezpečuje automatický výpočet a distribúciu RMD ročne.

Čo robiť: Možnosti anuity

Bez ohľadu na to, aký typ plánu 403 (b) máte, možno budete chcieť anualizovať niektoré alebo všetky z nich, keď odídete do dôchodku. Zabezpečením pravidelných a pevných výplat poskytujete zaručený tok príjmov na celý život (alebo určité obdobie) bez ohľadu na to, ako fungujú akciové trhy alebo hospodárstvo. Väčšina odborníkov varuje pred anualizáciou celého zostatku vo vašom dôchodkovom pláne - najmä ak už poberáte definovaný dôchodok. Ak áno, znamená to, že časť vášho dôchodkového príjmu je už v podobe anuity; možno budete chcieť zachovať flexibilitu so svojimi ostatnými aktívami.

Keď to budete robiť, vaša anuita sa nemusí zastaviť; môžete to odkázať niekomu inému. V závislosti od uskutočnených volieb alebo možností, ktoré si vyberiete (alebo nevyberiete), môže byť príjemca po vašej smrti podrobený darovacej dani. Ak je to však spoločná a pozostalostná anuita, kde iba vy a váš manželský partner máte právo na platby, bude podľa IRS pravdepodobne dôjsť k neobmedzenému manželskému odpočtu.

Čo robiť: Možnosť prevrátenia

Možno budete chcieť previesť časť (alebo všetky) z vášho plánu 403 (b) na iný druh účtu zvýhodneného na daň: 401 (k) (u iného zamestnávateľa), tradičný IRA, Roth IRA, podnik 403 ( a) anuitný plán alebo vládny sponzorovaný 457 plán. Prečo? Lepší prístup k vašim finančným prostriedkom; rôzne a rozmanitejšie investičné možnosti alebo lepšie riadenie peňazí počas vašich dôchodkových rokov.

Existujú pravidlá týkajúce sa toho, čo môžete alebo nemusíte prevrátiť. Vo všeobecnosti musíte prevziať distribučné sumy prijaté do 60 kalendárnych dní, aby sa s touto sumou zaobchádzalo ako s nezdaniteľnými. Nesmiete prevrátiť RMD ani žiadne z týchto „v podstate rovnakých pravidelných platieb“ zo skorého odchodu do dôchodku (do veku 55 rokov). Prostriedky 403 (b) môžete vložiť do Roth IRA iba v prípade, ak má účet rovnaké obmedzenia ako pri prevrátení z tradičnej IRA. Viac informácií o možnostiach rollover nájdete v publikácii IRS 571.

Ak ste úradníkom verejnej bezpečnosti na dôchodku (policajný dôstojník, hasič, kapitán, člen posádky záchrannej služby / záchrannej služby), máte dodatočný bonus. Zo svojho plánu 403 b) si môžete vybrať až 3 000 dolárov a použiť ho na úhradu úrazového, zdravotného alebo dlhodobého poistenia. Ak ide o priame platby poistného, ​​toto výberové konanie nebude zahrnuté do vášho zdaniteľného príjmu. Publikácia IRS 575 ponúka ďalšie podrobnosti.

Spodný riadok

Pokiaľ ide o spracovanie ťažko zarobeného obsahu vášho plánu 403 (b), väčšina majiteľov programu 403 (b) môže nájsť kombináciu anuity a investičné portfólio je najlepšie. To poskytuje stabilný tok príjmov, ako aj schopnosť dosiahnuť určité zhodnotenie kapitálu.

Ak chcete začať s akýmkoľvek procesom výberu alebo prevodu, jednoducho kontaktujte sponzora plánu a uveďte, koľko chcete stiahnuť. Bude tam papierovanie. Sponzor často vyberie časť dane z daní automaticky (zvyčajne 20%), preto ju nezabudnite zohľadniť pri podávaní žiadosti alebo nezabudnite uviesť, že nechcete vyberať dane.