Sektor finančných služieb

Spoločnosti v odvetví finančných služieb sa zaoberajú správou peňazí. V celosvetovom meradle je odvetvie finančných služieb svetovým lídrom z hľadiska výnosov a kapitalizácie akciového trhu. V tomto sektore dominujú veľké konglomeráty, ale zahŕňa aj rozmanité spektrum menších spoločností.

Podľa oddelenia financií a rozvoja Medzinárodného menového fondu (MMF) je finančná služba najlepšie opísaná ako proces, pomocou ktorého spotrebiteľ alebo podnik získava finančný tovar. Poskytovateľ platobného systému napríklad poskytuje finančnú službu, keď je schopný prijímať a prevádzať prostriedky od platiteľa k príjemcovi. Patria sem účty zúčtované prostredníctvom kreditných a debetných kariet, šeky a elektronické prevody finančných prostriedkov.

Zoberme si finančného poradcu. Poradca spravuje aktíva a poskytuje poradenstvo v mene klienta. Poradca priamo neposkytuje investície ani žiadny iný produkt. Poradca namiesto toho uľahčuje pohyb finančných prostriedkov medzi sporiteľmi a emitentmi cenných papierov a iných nástrojov. Táto služba je skôr dočasnou úlohou než hmotným majetkom.

Finančné tovary, na druhej strane, nie sú úlohami; sú to veci. Hypotekárny úver sa môže zdať ako služba, ale v skutočnosti ide o produkt, ktorý vydrží aj po pôvodnom poskytnutí. Akcie, dlhopisy, pôžičky, komoditné aktíva, nehnuteľnosti a poistné zmluvy sú príkladmi finančného tovaru.

Kľúčové jedlá

• Finančné služby sú čoraz vplyvnejším odvetvím moderného hospodárstva.
• Finančné služby sa týkajú širokej škály konkrétnejších činností, ako sú bankovníctvo, investovanie a poistenie.
• Finančné služby sa obmedzujú na činnosť firiem poskytujúcich finančné služby a ich odborníkov, zatiaľ čo finančné produkty sú skutočné tovary, účty alebo investície, ktoré poskytujú.

Bankové služby

Služby komerčného bankovníctva sú základom skupiny finančných služieb. Činnosti komerčnej banky zahŕňajú úschovu vkladov, vydávanie kreditných a debetných kariet a požičiavanie peňazí. Bankový sektor sa najviac zaoberá priamymi úsporami a pôžičkami, zatiaľ čo sektor finančných služieb zahŕňa investície, poistenie, prerozdeľovanie rizika a ďalšie finančné činnosti. Banky získavajú príjmy predovšetkým z rozdielu úrokových sadzieb účtovaných za úverové účty a sadzieb platených vkladateľom. Finančné služby, ako sú tieto, zarábajú predovšetkým výnosmi z poplatkov, provízií a iných metód, ako je napríklad šírenie úrokových mier medzi úvermi a vkladmi.

Investičná banka zvyčajne pracuje iba s obchodníkmi s cennými papiermi a klientmi s vysokou čistou hodnotou, nie so širokou verejnosťou. Tieto banky uzatvárajú obchody, zabezpečujú prístup na kapitálové trhy, ponúkajú správu majetku a daňové poradenstvo, poskytujú spoločnostiam poradenstvo v oblasti fúzií a akvizícií a uľahčujú nákup a predaj akcií a dlhopisov. Túto medzeru zaujímajú aj finanční poradcovia a sprostredkovatelia zliav.

Investičné služby

Jednotlivci majú prístup na finančné trhy, ako sú akcie a dlhopisy, prostredníctvom investičných služieb. Sprostredkovatelia (ľudskí alebo riadení online) uľahčujú nákup a predaj cenných papierov a za svoju službu berú províziu. Finanční poradcovia môžu účtovať ročný poplatok založený na spravovaných aktívach a riadiť niekoľko obchodov pri budovaní a správe dobre diverzifikovaného portfólia. Robo-poradcovia sú najnovšou inkarnáciou finančného poradenstva a správy portfólia s plne automatizovaným prideľovaním algoritmov do portfólia a vykonávaním obchodných transakcií.

Zaisťovacie fondy, investičné fondy a investičné partnerstvá investujú peniaze na finančných trhoch a vyberajú poplatky za správu. Tieto organizácie vyžadujú služby úschovy pri obchodovaní a servise svojich portfólií, ako aj právne, compliance a marketingové poradenstvo. Existujú aj dodávatelia softvéru, ktorí sa starajú o komunitu investičných fondov prostredníctvom vývoja softvérových aplikácií pre správu portfólia, vykazovanie klientov a ďalšie služby back-office.

Fondy súkromného kapitálu, poskytovatelia rizikového kapitálu a investori anjelov dodávajú spoločnostiam investičný kapitál výmenou za majetkové podiely alebo účasť na zisku. Rizikový kapitál bol pre technické firmy v 90. rokoch mimoriadne dôležitý. Väčšina z toho, čo sa deje v zákulisí pri uzatváraní veľkých obchodov, sa pripisuje tejto skupine.

Poisťovacie služby

Poistenie je ďalším dôležitým subsektorom odvetvia finančných služieb. V Spojených štátoch sa poisťovací agent líši od sprostredkovateľa. Prvý z nich je zástupcom prepravcu, zatiaľ čo druhý predstavuje poistených a nakupuje poistky. Toto je tiež oblasť upisovateľa, ktorý vyhodnocuje riziko poistenia klientov a poskytuje poradenstvo investičným bankárom o úverovom riziku. V neposlednom rade zaisťovatelia zaisťujú predaj poistenia samotným poisťovateľom, aby im pomohli chrániť pred katastrofickými stratami.

Poisťovacie služby sú k dispozícii na ochranu pred smrťou alebo zranením (napr. Životné poistenie, poistenie pre prípad invalidity, zdravotné poistenie), proti strate alebo poškodeniu majetku (napr. Poistenie majiteľov domov, poistenie vozidla) alebo proti zodpovednosti alebo súdnemu sporu - medzi niekoľko ďalších cielenejších klasifikácií.

Daňové a účtovnícke služby

Rozsiahly sektor finančných služieb zahŕňa aj účtovné a daňové služby, služby výmeny mien a bezhotovostných prevodov a služby a siete na výrobu kreditných kariet. Zahŕňa tiež služby riešenia dlhov a globálnych poskytovateľov platieb, ako sú Visa a Mastercard, ako aj burzy, ktoré uľahčujú obchodovanie s akciami, derivátmi a komoditami.

Účtovník využíva vzdelanie alebo skúsenosti v oblasti podnikania, financií alebo účtovníctva na overenie presnosti finančných výkazov. Účtovníci zabezpečujú, aby všetky finančné záznamy a výkazy, ako sú súvaha, výkaz ziskov a strát, výkaz o peňažných tokoch a daňové priznania, boli v súlade s federálnymi zákonmi a predpismi a všeobecne uznávanými účtovnými zásadami (GAAP). Účtovníci tiež zhromažďujú informácie potrebné na prípravu záznamov do podnikových účtov, ako je hlavná kniha, a dokumentujú obchodné finančné transakcie v priebehu času. Tieto informácie sa používajú na prípravu týždenných, mesačných, štvrťročných alebo ročných záverečných výkazov a správ o nákladovom účtovníctve. Účtovníci musia tiež vyriešiť akékoľvek nezrovnalosti alebo nezrovnalosti, ktoré zistia v záznamoch, výkazoch alebo zdokumentovaných transakciách. Spravidla dodržiavajú zavedené postupy kontroly účtovníctva prostredníctvom účtovného systému alebo softvérového programu.

Účtovníkom sa okrem analýzy finančných záznamov a výkazov často prideľujú ďalšie úlohy súvisiace s financiami. Pomocné pracovné povinnosti zahŕňajú monitorovanie efektívnosti postupov kontroly účtovníctva alebo softvérových programov, aby sa zabezpečilo, že sú v súlade s federálnymi a štátnymi predpismi. Úlohou účtovníkov je tiež poskytovať odporúčania rôznym oddeleniam alebo zamestnancom C-suite odporúčania týkajúce sa efektívneho využívania zdrojov a postupov spoločnosti. Účelom týchto odporúčaní je poskytnúť riešenia potenciálne nákladných podnikových finančných problémov alebo problémov. V niektorých prípadoch sú účtovníci poverení aj prípravou a kontrolou faktúr pre zákazníkov a predajcov, aby im pomohli s včasnou platbou zostatkov. Súčasťou pravidelných povinností účtovníka môže byť aj vyrovnanie miezd, overovanie zmlúv a objednávok, zostavovanie rozpočtu spoločnosti a vývoj finančných modelov alebo projekcií.

Účtovníci okrem týchto povinností pripravujú a ukladajú dane pre spoločnosti a jednotlivcov. Analyzujú všetky aktíva spoločnosti, získané a vyplatené príjmy alebo očakávané výdavky a záväzky, aby dosiahli celkovú daňovú povinnosť za daný rok. Pri príprave a podaní daňového priznania pre spoločnosti a jednotlivcov sa očakáva, že účtovníci poskytnú podrobnú analýzu daňovej efektívnosti alebo neefektívnosti a odporučia, ako v budúcnosti znížiť celkové daňové záväzky.