Rôzne druhy akreditívov

Akreditívy sú dôležitými zárukami alebo zárukami pre predajcov, že im bude vyplatená veľká transakcia, najmä pri medzinárodných burzách. Zamyslite sa nad nimi ako o poistení platieb od finančnej inštitúcie alebo inej akreditovanej strany transakcie. Úplne prvé akreditívy, ktoré boli bežné v 18. storočí, boli známe ako cestovné kredity. Najbežnejším súčasným akreditívom sú komerčné akreditívy, pohotovostné akreditívy, odvolateľné akreditívy, neodvolateľné akreditívy, revolvingové akreditívy a akreditívy s červenou doložkou, aj keď existuje niekoľko ďalších.

Bežné typy

Pri uzatváraní medzinárodných obchodov sú významné obchodné akreditívy, niekedy označované ako dovozné / vývozné akreditívy. Medzinárodná obchodná komora uverejnila jednotné colné a postupy pre dokumentárne akreditívy (UCP), ktoré väčšina komerčných akreditívov spĺňa.

Pohotovostné akreditívy fungujú trochu inak ako väčšina ostatných druhov akreditívov. Ak transakcia zlyhá a jedna strana nie je kompenzovaná tak, ako mala, mala by sa vyplatiť náhradná listina, keď príjemca môže dokázať, že nedostal to, čo bolo sľúbené. Používa sa skôr ako poistenie a menej ako prostriedok na uľahčenie výmeny.

Odvolateľné akreditívy vytvárajú pákový efekt pre emitenta. Zmluvné právo je, aby jedna strana zmenila alebo zrušila výmenu kedykoľvek, zvyčajne bez súhlasu príjemcu. Tieto druhy listov sa veľmi často nevidia, pretože väčšina príjemcov s nimi nesúhlasí a UCP pre nich nemá žiadne ustanovenie.

Neodvolateľné akreditívy sú častejšie ako tie, ktoré je možné odvolať. Tieto ustanovenia ustanovujú, že bez súhlasu všetkých zúčastnených strán nemôžu nastať žiadne zmeny ani zrušenia. Nezrušiteľné akreditívy môžu byť potvrdené alebo nepotvrdené. Potvrdené listy vyžadujú, aby platbu zaručila iná finančná inštitúcia, čo je zvyčajne prípad, keď príjemca nedôveruje banke druhej strany.

Otočné akreditívy sú určené na viacnásobné použitie. Môžu sa použiť na celý rad platieb. Sú bežné u jednotlivcov alebo firiem, ktoré očakávajú, že budú spoločne podnikať spoločne. K týmto akreditívom je zvyčajne pripojený dátum skončenia platnosti, často jeden rok.

Akreditívy s červenou doložkou obsahujú nezabezpečený úver poskytnutý kupujúcim, ktorý slúži ako preddavok po zvyšok zmluvy. Jedna strana niekedy žiada o akreditív s červenou doložkou, aby získala finančné prostriedky potrebné na nákup, výrobu alebo prepravu tovaru zapojeného do transakcie.

Dohodnuté oboma stranami

Každý akreditív, bez ohľadu na jeho typ, je napísaný v úradnom dokumente, na ktorom sa obe strany dohodli predtým, ako sa predloží záručnej finančnej inštitúcii na preskúmanie. Predtým, ako získate akúkoľvek akreditívu pre akúkoľvek transakciu, uistite sa, že s druhou stranou podrobne komunikujete skôr, ako niektorý z vás predloží žiadosť. Požiadajte o kópiu akejkoľvek aplikácie, aby ste si mohli prečítať zmluvné podmienky. Dodržiavajte termíny vrátane dátumu skončenia platnosti úveru a všetkých časových rezerv poskytnutých medzi odoslaním a predložením.

Aj keď väčšina akreditívov zahŕňa medzinárodnú výmenu, môžu sa použiť na uľahčenie akéhokoľvek druhu obchodu. Predtým, ako finančná inštitúcia súhlasí so zabezpečením akreditívu, preverí vašu úverovú históriu, aktíva a pasíva a pokúsi sa identifikovať dôkaz o tom, že predajca má legitímnu operáciu. Kupujúci má často s bankou vzťah. Banka si preto je vedomá úverovej bonity a všeobecného finančného stavu strany. Ak kupujúci nie je schopný zaplatiť predajcovi, banka je zodpovedná za uskutočnenie celej platby. Ak kupujúci vykonal časť platby, je banka povinná zaplatiť zvyšok.