Prehľad transakcií s menami (MP)
Prehľad transakcií s menami je bankový formulár používaný v Spojených štátoch na predchádzanie praniu špinavých peňazí. Formulár musí vyplniť zástupca banky, ktorý má zákazníka, ktorý žiada o vloženie alebo stiahnutie menovej transakcie vyššej ako 10 000 dolárov.
Prehľad rozdelenia meny (CTR)
Zákon o bankovom tajomstve začal správu o menových transakciách v roku 1970. Nie všetky transakcie väčšie ako 10 000 dolárov sa však musia vykazovať s MP. Nedávne právne predpisy určili určité skupiny známe ako „oslobodené osoby“.
Tri kategórie „oslobodených osôb“ sú:
1. Akákoľvek banka v Spojených štátoch.
2. Oddelenia alebo agentúry, ktoré spadajú pod federálne, štátne alebo miestne vlády, vrátane akejkoľvek organizácie, ktorá vykonáva vládnu právomoc.
3. Akákoľvek spoločnosť, ktorej akcie sa obchodujú na burze NYSE, Nasdaq a American Stock Exchange (okrem akcií kótovaných na trhu rozvíjajúcich sa spoločností a pod položkou Nasdaq Small-Capmit Issues).
História správ o menových transakciách
Keď bola MP pôvodne implementovaná, bol úsudok bankového agenta jedinou vecou, ktorá viedla k nahláseniu podozrivej transakcie s vymáhaním práva menej ako 10 000 dolárov. Bolo to predovšetkým kvôli obavám finančného sektora o právo na finančné súkromie. 26. októbra 1986, s prijatím zákona o kontrole prania špinavých peňazí, prestáva byť problémom právo na finančné súkromie. V rámci zákona Kongres uviedol, že finančná inštitúcia nemôže byť braná na zodpovednosť za sprístupnenie podozrivých informácií o transakcii orgánom činným v trestnom konaní. V dôsledku toho bolo v nasledujúcej verzii MP začiarknuté políčko podozrivých transakcií. To platilo do apríla 1996, keď bola zavedená správa o podozrivej činnosti (SAR). Formulár CTR bol kedysi oficiálne tlačivo 104; teraz je to však formulár 112.
Ako v súčasnosti fungujú prehľady transakcií s menami
Keď banka spracuje transakciu zahŕňajúcu viac ako 10 000 dolárov, väčšina bankového softvéru automaticky vytvorí MP a elektronicky vyplní daňové a ďalšie informácie o zákazníkovi. CTR od roku 1996 zahŕňajú voliteľné začiarkavacie políčko v hornej časti zamestnanca banky, ktorý sa domnieva, že transakcia je podozrivá alebo podvodná, zvyčajne sa označuje ako SAR alebo sprostredkovanie podozrivej činnosti.
Banka nie je povinná informovať zákazníka o prahovej hodnote pre vykazovanie 10 000 dolárov, pokiaľ sa na to klient nepýta. Zákazník môže odmietnuť pokračovať v transakcii po tom, čo bol informovaný o MP, to by však vyžadovalo, aby zamestnanec banky podal SAR. Keď zákazník predloží alebo požiada o výber viac ako 10 000 dolárov v mene, rozhodnutie o pokračovaní v transakcii musí pokračovať bez obmedzenia, aby sa predišlo podaniu CTR. Napríklad, ak sa zákazník vzdá svojej pôvodnej žiadosti a namiesto toho požiada o rovnakú transakciu za 9 999 USD, zamestnanec banky by mal takúto žiadosť zamietnuť a pokračovať v transakcii, ako sa pôvodne požadovalo, podaním MP. Tento druh pokusu je známy ako štruktúrovanie a je trestný podľa federálneho zákona proti klientovi aj zamestnancovi banky. Zvyčajné transakcie tesne pod hranicou 10 000 dolárov môžu tiež pritiahnuť kontrolu a podanie SAR.