Môže sa My 401 (K) zaistiť alebo ozdobiť?

Ak ste starší a máte problémy s dlhom, môžete sa obávať, že veritelia môžu využiť prostriedky na vašom firemnom účte 401 (k), aby splnili vaše finančné záväzky.

Našťastie sú tieto aktíva vo všeobecnosti v bezpečí pred zaistením alebo exekúciou veriteľmi, ako sú banky, aspoň pokiaľ zostanú na účte 401 (k). To isté, bohužiaľ, vo všeobecnosti neplatí, ak dlžíte dane alebo pokuty federálnej vláde alebo ak ste v omeškaní so svojím manželom / manželkou za výživné alebo výživné na dieťa. V závislosti od štátu, v ktorom žijete, môže byť váš účet zraniteľný aj v prípade, že ste vlastníkom malej firmy s vlastným nezávislým vlastníkom 401 (k).

Kľúčové jedlá

• Peniaze uložené na kvalifikovanom dôchodkovom účte, ako je napríklad plán 401 (k), sú zvyčajne chránené pred súkromnými veriteľmi, pokiaľ tieto peniaze zostanú na účte.
• IRS však môže prísť po odchode do dôchodku fondy na splatenie daní alebo iných federálnych záväzkov.
• Právne kroky môžu byť úspešné aj pri čerpaní prostriedkov zo 401 (k) finančných prostriedkov s cieľom vyplatiť výživné na dieťa alebo výživné, ktoré sú pozadu.

Váš 401 (k) je vo všeobecnosti bezpečný od komerčných veriteľov

Dôvod, prečo sú vaši 401 (k) a iné kvalifikované dôchodkové plány pre komerčných veriteľov mimo hranice, je zakorenený v ich osobitnom právnom postavení. Podľa Zákona o zabezpečení príjmu z dôchodku z roku 1974 (ERISA) vám finančné prostriedky vo vašom 401 (k) legálne patria iba vtedy, keď ich vyberiete ako príjem. Dovtedy sú legálne vo vlastníctve správcu plánu - vášho zamestnávateľa -, ktorý ich nemôže prepustiť nikomu okrem vás.

Táto ochrana ERISA znamená, že úspory v pravidelných 401 k) sú komerčnými veriteľmi chránené pred exekúciou, a to aj v prípade, že sa uchádzate o konkurz. Ochrana prostriedkov vedených na účtoch 401 k) je v skutočnosti vyššia ako ochrana prostriedkov držaných v IRA, na ktoré sa nevzťahuje ERISA a sú chránené iba do určitého limitu. Podľa zákona o prevencii zneužívania bankrotu a zákona o ochrane spotrebiteľa z roku 2005 (BAPCPA) je v prípade bankrotu oslobodených od exekúcie iba prvý milión dolárov z vašich úspor v rámci IRA.

Je však potrebné poznamenať, že finančné prostriedky sú chránené, iba ak sú na vašom účte 401 (k). Akonáhle ich z akéhokoľvek dôvodu stiahnete, tieto distribúcie budú pre veriteľov spravodlivou hrou.

Sólo 401 (k) by mohlo byť zraniteľnejšie

Nezávislé odvolanie podľa článku 401 písm. K) na spoločnosti jednej osoby čiastočne z dôvodu ich oslobodenia od požiadaviek ERISA na dodržiavanie. Ich nevýhodou však je, že tieto účty nepožívajú federálnu ochranu ERISA proti veriteľom a ich finančné prostriedky môžu ľahšie získať komerční veritelia ako ich spoločníci sponzorovaní.

To znamená, že na vaše sólo 401 (k) sa môžu vzťahovať iné ochrany vrátane štátnych právnych predpisov, ktoré chránia dôchodkové účty mimo ERISA. Ak máte takýto účet a máte obavy zo zaistenia ich finančných prostriedkov veriteľmi, vyhľadajte odbornú pomoc od finančného poradcu alebo právnika, ktorý je oboznámený so zaobchádzaním so sólo 401 (k) s vo vašom štáte.

Federáli môžu využiť vaše prostriedky 401 (k) na dane, viac

Váš 401 (k) nie je oslobodený od exekúcie alebo zaistenia, ak dlhujete federálne dane z príjmu za omeškanie. Všeobecne platí, že ak máte nárok na rozdelenie zo svojho 401 (k), dokonca aj s pokutami, IRS ho môže využiť na vyrovnanie svojho dlhu. Ak však nemáte povolenie na distribúciu zo svojho účtu z dôvodu vekových alebo iných obmedzení plánu, IRS nemá povolené tieto nariadenia prepísať.

Ostatné úrovne vlády nemajú moc federálnych orgánov. Z väčšej časti nemôžete byť nútení použiť prostriedky vo svojich 401 (k) peniazoch na zaplatenie štátnych a miestnych príjmov, majetku alebo iných daní.

Aj keď je to menej bežný dôvod ako dane po omeškaní, federálna vláda môže tiež potenciálne zabaviť alebo ozdobiť váš 401 (k), ak ste spáchali federálny zločin a máte uložené pokuty alebo pokuty. Okrem toho vám môže byť nariadené, aby ste svoj plán odstúpili, ak sa v občianskom alebo trestnom rozsudku zistí, že ste nezhodli s vaším plánom alebo sa dopustili podvodu.

Hoci IRS môže získať prostriedky od svojich 401 (k) na splatenie daní, štát a miestne samosprávy nemajú rovnakú moc.

Výživné a výživné na dieťa môžu byť odobraté zo 401 (k)

Jedným z mála dlhov, v ktorom budú veritelia pravdepodobne úspešní pri získavaní finančných prostriedkov od svojich 401 (k), sú dlhy súvisiace s rodinnými povinnosťami. Ak dlhujete neplatené výživné alebo výživné, môže vám byť nariadené, aby vybral prostriedky zo svojho 401 (k) na vyrovnanie dlhu. Ak sa rozvádzate, váš manželský partner môže mať nárok na časť vášho účtu.

V takýchto prípadoch môže manžel / manželka, ktorý odošle to, čo sa nazýva kvalifikovaný poriadok pre vnútroštátne vzťahy (QDRO), uspieť v tom, že sa k vášmu 401 (k) pridá ako „náhradný príjemca“. Súd potom môže nariadiť, aby finančné prostriedky z účtu smerovali skôr k vášmu manželovi ako k vám, ak by ste boli v značnom oneskorení pri plnení týchto rodinných povinností. Aj keď sa zákony, ktorými sa spravujú QDRO, v jednotlivých štátoch líšia, tieto príkazy môžu uspieť, aj keď ešte nie ste dosť starí, aby ste mohli vyberať prostriedky bez trestu, a môžu povoliť, aby sa tieto sankcie vzdali za výbery potrebné na splnenie záväzkov výživného alebo výživného na dieťa.

Štatistika poradcu

Donald P. Gould
Gould Asset Management, Claremont, Kalifornia.

Všeobecná odpoveď znie: nie, veriteľ nemôže zabaviť alebo ozdobiť váš majetok 401 (k). Plány 401 k) sa riadia federálnym zákonom známym ako ERISA (zákon o bezpečnosti príjmu z dôchodku z roku 1974). Aktíva v plánoch, ktoré spadajú pod ERISA, sú chránené pred veriteľmi. Výnimkou sú federálne záložné práva; IRS môže pripojiť svoje aktíva vo výške 401 (k), ak nezaplatíte dlžné dane. IRA nespadajú pod ERISA, ale poskytujú určitý stupeň ochrany veriteľov. Vo všeobecnosti je prvý milión dolárov v aktívach IRA chránený pred vyhlásením konkurzu. Zákony o jednotlivých štátoch môžu okrem toho poskytnúť dodatočnú ochranu.