Banková záruka verzus akreditív: Aký je rozdiel?

Banková záruka a akreditív sú prísľubmi finančnej inštitúcie, že dlžník bude schopný splatiť dlh inej strane bez ohľadu na finančnú situáciu dlžníka. Aj keď sú bankové záruky a akreditívy rôzne, ubezpečujú tretiu stranu, že ak si vypožičiavateľ nemôže splácať, čo dlhuje, finančná inštitúcia vstúpi v mene dlžníka. Poskytnutím finančnej podpory strane prijímajúcej pôžičku (často na žiadosť druhej strany) tieto sľuby slúžia na zníženie rizikových faktorov a povzbudzujú k pokračovaniu transakcie. Pracujú však trochu inak a v rôznych situáciách.

Úverové listy sú obzvlášť dôležité v medzinárodnom obchode z dôvodu vzdialenosti, potenciálne odlišných právnych predpisov v krajinách zúčastnených podnikov a problémov osobne sa stretajúcich strán. Zatiaľ čo akreditívy sa používajú väčšinou v globálnych transakciách, bankové záruky sa často používajú v zmluvách o nehnuteľnostiach a projektoch infraštruktúry.

Kľúčové jedlá

• Banková záruka je prísľub požičiavajúcej inštitúcie, ktorý zabezpečí, že ak dlžník nedokáže pokryť dlh, banka sa zvýši.
• Úverové listy sú tiež finančnými prísľubmi v mene jednej strany pri transakcii a sú obzvlášť významné v medzinárodnom obchode.
• Bankové záruky sa často používajú v zmluvách o nehnuteľnostiach a projektoch v oblasti infraštruktúry, zatiaľ čo akreditívy sa používajú väčšinou v globálnych transakciách.

Banková záruka

Bankové záruky predstavujú pre banky dôležitejší zmluvný záväzok ako akreditívy. Banková záruka, podobne ako akreditív, zaručuje príjemcovi sumu peňazí; na rozdiel od akreditívu sa však suma vyplatí, iba ak namietajúca strana nesplní stanovené povinnosti podľa zmluvy. To sa dá v zásade použiť na zabezpečenie toho, aby kupujúci alebo predávajúci stratili alebo poškodili v dôsledku neplnenia zmluvy druhou stranou.

Bankové záruky chránia obe zmluvné strany pred úverovým rizikom. Napríklad stavebná spoločnosť a jej dodávateľ cementu môžu uzavrieť novú zmluvu na výstavbu obchodného centra. Obe strany možno budú musieť vydať bankové záruky, aby dokázali svoju finančnú vieruhodnosť a schopnosti. V prípade, že dodávateľ nedodá cement v stanovenej lehote, stavebná spoločnosť to oznámi banke, ktorá potom spoločnosti zaplatí sumu uvedenú v bankovej záruke.

Akreditív

Akreditív, ktorý sa niekedy označuje ako dokumentárny akreditív, slúži ako zmenka finančnej inštitúcie, obvykle banky alebo úverovej spoločnosti. Zaručuje, že platba kupujúceho predávajúcemu alebo že dlžnícka platba veriteľovi bude prijatá včas av plnej výške. Tiež sa v ňom uvádza, že ak kupujúci nemôže zaplatiť pri kúpe, banka pokryje celú alebo zostávajúcu dlžnú sumu.

Akreditív predstavuje záväzok prijatý bankou uskutočniť platbu po splnení určitých kritérií. Po splnení a potvrdení týchto podmienok banka prevedie prostriedky. Akreditív zaručuje, že platba bude vykonaná, pokiaľ budú služby poskytované.

Napríklad povedzme, že americký veľkoobchodník dostane objednávku od nového klienta, kanadskej spoločnosti. Vzhľadom na to, že veľkoobchodník nemá informácie o tom, či tento nový klient dokáže splniť svoje platobné povinnosti, požaduje v kúpnej zmluve poskytnutie akreditívu.

Nákupná spoločnosť požiada o akreditív v banke, v ktorej už má prostriedky alebo úverovú linku (LOC). Banka, ktorá vydáva akreditív, drží platbu v mene kupujúceho, kým nedostane potvrdenie o odoslaní tovaru v transakcii. Po dodaní tovaru banka zaplatí veľkoobchodníkovi splatnú sumu, pokiaľ sú splnené podmienky kúpnej zmluvy, napríklad dodanie pred určitým časom alebo potvrdenie od kupujúceho, že tovar bol prijatý nepoškodený.

Akreditív v zásade nahrádza kredit banky za úver svojho klienta, čím sa zabezpečuje správna a včasná platba.

Osobitné úvahy

Bankové záruky aj akreditívy fungujú na znížení rizika v obchodnej dohode alebo dohode. Je pravdepodobnejšie, že strany súhlasia s transakciou, pretože majú menšiu zodpovednosť, keď je aktívny akreditív alebo banková záruka. Tieto dohody sú obzvlášť dôležité a užitočné pri rizikových transakciách, ako sú určité zmluvy o nehnuteľnostiach a medzinárodné obchodné zmluvy.

Banky dôkladne preverujú klientov, ktorí sa zaujímajú o jeden z týchto dokumentov. Keď banka zistí, že žiadateľ je dôveryhodný a má primerané riziko, do dohody sa vloží peňažný limit. Banka súhlasí, že bude povinná do výšky, ale nepresahovania limitu. Toto chráni banku poskytnutím špecifického limitu rizika.