Daňová efektívnosť
Daňová efektívnosť je pokusom o minimalizáciu daňovej povinnosti pri mnohých rôznych finančných rozhodnutiach. Finančné rozhodnutie sa považuje za daňové efektívne, ak je výsledok dane nižší ako alternatívna finančná štruktúra, ktorá dosahuje rovnaký cieľ.
Pochopenie daňovej efektívnosti
Daňová účinnosť sa vzťahuje na štruktúrovanie investície tak, aby dostávala čo najmenšie zdanenie. Pri investovaní na verejných trhoch existuje mnoho spôsobov, ako dosiahnuť daňovú účinnosť.
Účty odložené a oslobodené od dane
Daňovník môže investovať do výnosov na účte s odloženými daňami, ako je individuálny dôchodkový systém (IRA), plán 401 (k) a anuita. Akékoľvek dividendy alebo kapitálové zisky získané z investícií sa automaticky reinvestujú na účet, ktorý naďalej rastie a odloží sa až do výberu.
Daňovo efektívny podielový fond
Ďalším spôsobom, ako znížiť daňovú povinnosť, je investovanie do daňovo efektívneho podielového fondu, najmä pre daňovníkov, ktorí nemajú daňovo odložený alebo oslobodený účet. Daňovo efektívny podielový fond je v porovnaní s ostatnými podielovými fondmi zdaňovaný nižšou sadzbou. Tieto fondy budú generovať nižšie relatívne úrovne dividend a / alebo kapitálových výnosov v porovnaní s priemerným podielovým fondom. Akciové fondy s malou kapitalizáciou a fondy, ktoré sú pasívne spravované, ako sú indexové fondy a fondy obchodované na burze (ETF), sú dobrým príkladom podielových fondov, ktoré vytvárajú malý alebo žiadny úrokový výnos alebo dividendy.
Zisky / straty z dlhodobého kapitálu
Daňovník môže tiež dosiahnuť daňovú efektívnosť tak, že bude držať akcie dlhšie ako jeden rok, čo bude pre investora predstavovať výhodnejšiu dlhodobú úrokovú sadzbu, ako je bežná sadzba dane z príjmu, ktorá sa uplatňuje na investície držané menej ako jeden rok., Okrem toho vyrovnanie zdaniteľného kapitálového zisku súčasnými alebo minulými kapitálovými stratami môže znížiť výšku zdaneného investičného zisku.
Dlhopisy oslobodené od dane
Investor do dlhopisov sa môže rozhodnúť pre komunálne dlhopisy pred podnikovými dlhopismi, keďže tento je oslobodený od daní na federálnej úrovni. Ak investor nakúpi muni dlhopis vydaný v štáte svojho bydliska, platby kupónu z dlhopisu môžu byť tiež oslobodené od štátnych daní.
Neodvolateľná dôvera
Na účely plánovania nehnuteľností je neodvolateľná dôvera užitočná pre ľudí, ktorí chcú dosiahnuť efektívnosť dane z nehnuteľností. Keď jednotlivec drží aktíva v tomto type dôvery, vzdá sa incidentov vlastníctva, pretože nemôže odvolať dôveru a získať späť prostriedky. V dôsledku toho, keď je financovaný neodvolateľný trust, vlastník nehnuteľnosti v skutočnosti odstraňuje aktíva zo svojho zdaniteľného majetku. Generačné fondy, ktoré preskočia svoje generácie, trusty s osobným pobytom, kvalifikované dôchodkové fondy (GRAT), charitatívne olovené trusty a charitatívne zostatkové fondy sú niektoré z neodvolateľných trustov, ktoré sa používajú na účely efektívnosti dane z nehnuteľností. Na druhej strane, odvolateľný trust nie je daňovo efektívny, pretože tento trust môže byť odvolaný, a teda majetok v ňom držaný je stále súčasťou dedičstva na daňové účely.
Tieto stratégie na dosiahnutie daňovej efektívnosti nie sú v žiadnom prípade vyčerpávajúci zoznam. Finanční odborníci môžu jednotlivcom a podnikom pomôcť posúdiť najlepšie spôsoby, ako znížiť svoje daňové povinnosti.
Investori vo vysokom daňovom pásme majú často väčší záujem o investovanie do daňovo efektívnych opatrení, pretože ich potenciálne úspory sú výraznejšie. Výber najlepšej daňovo efektívnej investície však môže byť skľučujúcou úlohou pre tých, ktorí majú malú znalosť rôznych druhov dostupných produktov. Najlepším rozhodnutím môže byť kontaktovanie finančného odborníka s cieľom zistiť, či existuje spôsob, ako zefektívniť investície.
Porovnať investičné účty Názov poskytovateľa Opis Zverejnenie informácií inzerenta × Ponuky uvedené v tejto tabuľke pochádzajú od partnerstiev, od ktorých spoločnosť Investopedia dostáva kompenzácie.