Metóda anuitného faktora

Aká je metóda faktora anuity

Metóda anuitného faktora je spôsob, ako určiť, koľko peňazí možno predčasne vybrať z dôchodkových účtov pred uložením sankcií. Pri výpočte sa používajú predovšetkým údaje o očakávanej dĺžke života a uplatňujú sa na anuity a individuálne dôchodkové účty (IRA). Je podobná metóde fixnej ​​amortizácie, hoci využíva trochu odlišné údaje.

VYPÚŠŤANIE AKUSTI Metóda faktoru anuity

Pri použití metódy anuitného faktora by majiteľ dôchodkového účtu rozdelil aktuálny zostatok IRA alebo anuitného účtu na „anuitný faktor“. Faktor anuity sa vypočíta na základe priemerných mier úmrtnosti (pomocou tabuľky úmrtnosti Internal Revenue Service (IRS) v dodatku B k výnosom IRS 2002-62) a „primeraných“ úrokových mier - až do 120% stredne platnej federálnej Kurz za mesiac ocenenia.

Použitím metódy anuitného faktora môže investor zabezpečiť, aby nestratili hodnotu účtu pre potenciálne nákladné sankcie z predčasného výberu. Majiteľovi účtu môže tiež pomôcť pri výbere peňazí z ich dôchodkového sporiaceho účtu, aby uspokojili svoje súčasné finančné potreby, aby určil, koľko peňazí môžu získať inými prostriedkami (napríklad zabezpečením úveru).

Metóda anuitného faktora vs. iné metódy

Metóda fixnej ​​amortizácie amortizuje zostatok na účte dôchodcu počas jeho zostávajúcej dĺžky života (na základe tabuliek IRS) pri úrokovej sadzbe nepresahujúcej 120% federálnej strednodobej sadzby. Metóda fixnej ​​anuity delí zostatok na účte dôchodcu faktorom anuity, aby sa určila výška ročnej platby. Faktor anuity je založený na úmrtnostných tabuľkách IRS a úroková miera nepresiahne 120% federálnej strednodobej sadzby. Po určení výšky platby sa už nedá zmeniť. Požadovaná metóda minimálneho rozdelenia vydeľuje zostatok na dôchodkovom účte k 31. decembru predchádzajúceho roka zvyšnou dĺžkou života dôchodcu (na základe tabuliek IRS). Zvýšenie zostatku na účte dôchodcu bude preto znamenať väčšie rozdelenie a zníženie povedie k menšiemu rozdeleniu.

Zdroje metódy anuity

Výber peňazí z programu dôchodkového sporenia by mal byť opatrným rozhodnutím, pretože dáva majiteľovi účtu menej času na spätné získanie hodnoty a získanie úrokov z majetku programu.

Niekoľko publikácií IRS a poistno-matematických tabuliek môže byť užitočných pri uplatňovaní metódy anuitného faktora a výberov z dôchodkových účtov, ako je napríklad publikácia 1457, ktorá poskytuje príklady na oceňovanie anuít, životných statkov a zvyškov všeobecne. Publikácia 1457 obsahuje nasledujúce oddiely:

• Jednotlivé faktory života: Tabuľka S
• Faktory, ktoré zostali po poslednom stlačení: tabuľka R (2) 0, 2% - 4%; 4, 2% 8%; 8, 2% až 12%; 12, 2% -16%; 16, 2% až 20%
• Termín Určité faktory: Tabuľka B
• Faktory komutácie: Tabuľka H
• Faktory úpravy anuity: Tabuľka K
• Tabuľka úmrtnosti: Tabuľka 2000CM

Porovnať investičné účty Názov poskytovateľa Opis Zverejnenie informácií inzerenta × Ponuky uvedené v tejto tabuľke pochádzajú od partnerstiev, od ktorých spoločnosť Investopedia dostáva kompenzácie.

Súvisiace podmienky

Pravidlo 72 (t) Pravidlo 72 (t), vydané Internou daňovou službou, umožňuje výber bez sankcií z účtu IRA a iných určených účtov zvýhodnených daňami. viac Metóda fixnej ​​anuitizácie Metóda fixnej ​​anuitizácie je jednou z troch metód, pomocou ktorých môžu dôchodcovia v každom veku získať prístup k svojim dôchodkovým fondom bez sankcie pred dosiahnutím 59, 5 roka. viac Čo je to v zásade rovnaká pravidelná platba (SEPP)? V podstate rovnomerný plán pravidelných platieb umožňuje jednotlivcom s kvalifikovanými dôchodkovými plánmi vyberať prostriedky pred dosiahnutím veku 59 1/2 bez sankcií. viac Metóda fixnej ​​amortizácie Metóda fixnej ​​amortizácie rozdeľuje zostatky na účtoch dôchodcov podľa ich zostávajúcich očakávanej dĺžky života, ako sa odhaduje v tabuľkách IRS. viac Požadovaná metóda minimálneho rozdelenia Požadovaná metóda minimálneho rozdelenia je vzorec založený na veku, ktorý sa používa na určenie minimálneho rozdelenia úrovne z dôchodkového plánu. viac Metóda očakávanej dĺžky života Metóda priemernej dĺžky života vypočíta platby IRA vydelením zostatku dôchodkového účtu očakávanou dobou životnosti poistníka. ďalšie partnerské odkazy