Zločin bielych golierov
Biely golier je zločin páchaný na finančnom zisku. Podľa agentúry FBI, kľúčovej agentúry, ktorá vyšetruje tieto trestné činy, „tieto zločiny sú charakterizované podvodom, zatajením alebo narušením dôvery“. Motiváciou týchto zločinov je získať alebo zabrániť strate peňazí, majetku alebo služieb alebo zabezpečiť osobnú alebo obchodnú výhodu.
Medzi príklady trestných činov proti bielym golierom patria podvody s cennými papiermi, sprenevera, podnikové podvody a pranie špinavých peňazí. Okrem FBI patria medzi subjekty, ktoré vyšetrujú zločin proti bielym golierom, Komisia pre cenné papiere a burzu (SEC), Národná asociácia obchodníkov s cennými papiermi (NASD) a štátne orgány.
Kľúčové jedlá
+ Biely golier je nenásilný priestupok, ktorý finančne obohacuje jeho páchateľov
+ Tieto trestné činy zahŕňajú klamlivé predstavenie financií spoločnosti s cieľom podvádzať regulátorov a ďalšie
+ Mnoho ďalších trestných činov zahŕňa podvodné investičné príležitosti, v ktorých sú potenciálne výnosy prehnané a riziká sú vykreslené ako minimálne alebo neexistujúce
Kriminalita s bielymi goliermi je spojená s vzdelaním a bohatstvom už od roku 1949, kedy bol tento pojem prvýkrát vytvorený v roku 1949 sociológom Edwinom Sutherlandom, ktorý ho definoval ako „zločin spáchaný osobou s rešpektom a vysokým spoločenským postavením v priebehu výkonu povolania“.
V posledných desaťročiach sa rozsah zločinov spáchaných na golieroch značne rozšíril, keďže nové technológie a nové finančné produkty a opatrenia inšpirovali množstvo nových trestných činov. Medzi významných osobností odsúdených za zločiny v posledných desaťročiach patria Ivan Boesky, Bernard Ebbers, Michael Milken a Bernie Madoff. Nepretržité nové zločiny, ktoré internet uľahčuje, zahŕňajú tzv. Nigérijské podvody, pri ktorých podvodné e-maily vyžadujú pomoc pri odosielaní značného množstva peňazí.
Firemné podvody
Niektoré definície trestného činu bielych golierov sa považujú za trestné činy spáchané jednotlivcom iba v ich prospech. FBI napríklad definuje tieto trestné činy tak, že zahŕňajú rozsiahle podvody spáchané mnohými v celej podnikovej alebo vládnej inštitúcii.
Agentúra v skutočnosti označuje trestné činy súvisiace s podnikaním ako jednu z najvyšších priorít pri presadzovaní práva. Je to preto, že to nielen prináša „významné finančné straty investorom“, ale „má potenciál spôsobiť nesmierne škody americkej ekonomike a dôvere investorov“.
Falšovanie finančných informácií
Väčšina prípadov podnikových podvodov zahŕňa účtovné systémy, ktoré sú určené na podvádzanie investorov, audítorov a analytikov o skutočnej finančnej situácii spoločnosti alebo podnikateľskej jednotky. Takéto prípady zvyčajne zahŕňajú manipuláciu s finančnými údajmi, cenou akcií alebo inými oceneniami, aby sa finančná výkonnosť podniku javila lepšie, ako v skutočnosti je.
Napríklad spoločnosť Credit Suisse sa v roku 2014 priznala vinu za pomoc občanom USA vyhnúť sa plateniu daní skrývaním príjmu zo služby Internal Revenue Service. Banka sa dohodla zaplatiť pokuty vo výške 2, 6 miliardy dolárov. V roku 2014 Bank of America uznala, že predala miliardy hypotekárnych záložných listov (MBS) viazaných na nehnuteľnosti s nadhodnotenými hodnotami. Tieto pôžičky, ktoré nemali riadny kolaterál, patrili medzi druhy finančných priestupkov, ktoré viedli k finančnej kríze v roku 2008. Bank of America sa dohodla vyplatiť náhradu škody vo výške 16, 65 miliárd dolárov a priznať sa k jej protiprávnemu konaniu.
Self-dealing
Podnikové podvody zahŕňajú aj prípady, keď jeden alebo viac zamestnancov spoločnosti koná na obohatenie na úkor investorov alebo iných strán. Najznámejšie sú prípady zneužitia dôverných informácií, v ktorých jednotlivci konajú alebo prezradia ostatným informácie, ktoré ešte nie sú verejné a pravdepodobne ovplyvnia cenu akcií a iné ocenenia spoločností, keď budú známe.
Medzi ďalšie trestné činy súvisiace s obchodom patrili podvody v súvislosti so vzájomnými hedžovými fondmi vrátane obchodovania s oneskorenými obchodmi a iných schém načasovania trhu.
Detekcia a odstrašovanie
Pri tak širokom spektre trestných činov a podnikových subjektov sa podnikové podvody pravdepodobne vyšetrujú v najširšej skupine alebo partneroch. FBI tvrdí, že sa zvyčajne koordinuje s komisiou pre cenné papiere a burzu v USA (SEC), komisiou pre obchodovanie s komoditnými futures (CFTC), regulačným úradom pre finančný priemysel, službou vnútorného príjmu, ministerstvom práce, federálnou regulačnou komisiou pre energiu a americkou poštovou inšpekčnou službou, a iné regulačné orgány a / alebo orgány činné v trestnom konaní.
Prania špinavých peňazí
Pranie špinavých peňazí je proces získavania hotovosti získanej z nezákonných činností, napríklad z obchodovania s drogami, a z toho, že hotovosť sa javí ako zisk zo zákonnej obchodnej činnosti. Peniaze z nezákonnej činnosti sa považujú za „špinavé“ a proces „pije“ peniaze tak, aby vyzerali „čisto“.
V takýchto prípadoch samozrejme vyšetrovanie často zahŕňa nielen samotné pranie špinavých peňazí, ale aj trestnú činnosť, z ktorej boli prané peniaze získané. Zločinci, ktorí sa zaoberajú praním špinavých peňazí, získavajú svoje príjmy mnohými spôsobmi vrátane podvodov v zdravotníctve, obchodovania s ľuďmi a omamnými látkami, korupcie vo verejnosti a terorizmu.
Zločinci používajú závratné množstvo a množstvo metód na pranie špinavých peňazí. Medzi najbežnejšie však patria nehnuteľnosti, drahé kovy, medzinárodný obchod a virtuálna mena, ako je bitcoín.
Kroky na pranie špinavých peňazí
Podľa FBI existujú tri kroky v procese prania špinavých peňazí: umiestnenie, vrstvenie a integrácia. Umiestnenie predstavuje počiatočný vstup výnosov zločinca do finančného systému. Vrstvenie je najzložitejším krokom, pretože často zahŕňa medzinárodný pohyb finančných prostriedkov. Vrstvenie oddeľuje príjmy zločinca od ich pôvodného zdroja a vytvára zámerne komplexný audit trail prostredníctvom série finančných transakcií. K integrácii dôjde, keď sa výnosy zločince vrátia zločincovi z toho, čo sa javí ako legitímne zdroje.
Nie všetky takéto schémy sú nevyhnutne sofistikované. Jedným z najbežnejších systémov prania špinavých peňazí je napríklad legitímna hotovostná spoločnosť vlastnená zločineckou organizáciou. Ak organizácia vlastní reštauráciu, mohla by nafúknuť denné príjmy z hotovosti a priviesť tak nelegálnu hotovosť cez reštauráciu do banky. Potom môžu rozdeliť prostriedky majiteľom z bankového účtu reštaurácie.
Detekcia a odradenie
Počet krokov, ktoré sa týkajú prania špinavých peňazí, spolu s často globálnym rozsahom mnohých finančných transakcií, spôsobuje, že vyšetrovania sú nezvyčajne zložité. FBI tvrdí, že pravidelne koordinuje pranie špinavých peňazí s federálnymi, štátnymi a miestnymi orgánmi činnými v trestnom konaní spolu s mnohými medzinárodnými partnermi.
Podvody s cennými papiermi a komoditami
Okrem vyššie uvedených podnikových podvodov, ktoré v prvom rade zahŕňajú falšovanie podnikových informácií a využívanie dôverných informácií na samoobsluhu, sa v prípade mnohých ďalších trestných činov jedná o podvádzanie potenciálnych investorov a spotrebiteľov tým, že skresľujú informácie, ktoré používajú na prijímanie rozhodnutí.
Páchateľom podvodu môže byť jednotlivec, napríklad obchodník s cennými papiermi, alebo organizácia, napríklad maklérska spoločnosť, spoločnosť alebo investičná banka. Nezávislí jednotlivci by sa tiež mohli dopustiť tohto typu podvodu prostredníctvom systémov, ako je obchodovanie s využitím dôverných informácií. Niektoré známe príklady podvodov s cennými papiermi sú škandály Enron, Tyco, Adelphia a WorldCom.
Investičné podvody
Investičné podvody s vysokým výnosom zvyčajne zahŕňajú prísľuby vysokej miery návratnosti a zároveň tvrdia, že neexistuje žiadne riziko. Samotné investície môžu byť do komodít, cenných papierov, nehnuteľností a ďalších kategórií.
Systémy Ponziho a pyramídy zvyčajne čerpajú prostriedky poskytnuté novými investormi na vyplatenie výnosov, ktoré boli prisľúbené predchádzajúcim investorom, ktorí dojednali dohodu. Takéto systémy vyžadujú od podvodníkov, aby nepretržite prijímali stále viac a viac obetí, aby si udržali podvod čo najdlhšie. Schémy zvyčajne zlyhávajú, keď požiadavky existujúcich investorov prevyšujú nové zdroje prichádzajúce z nových verbátov.
Systémy preddavkových poplatkov môžu sledovať jemnejšiu stratégiu, v ktorej podvodník presvedčí svoje ciele, aby im postúpili malé množstvo peňazí, o ktorých sa sľúbi, že povedú k vyšším výnosom.
Ostatné súvisiace podvody
Medzi ďalšie investičné podvody, ktoré nahlásila FBI, patria podvodné zmenky, pri ktorých vo všeobecnosti krátkodobé dlhové nástroje vydávajú málo známe alebo neexistujúce spoločnosti, čo sľubuje vysokú mieru návratnosti s malým alebo žiadnym rizikom. Podvod s komoditami je nezákonný predaj alebo domnelý predaj surovín alebo polotovarov, ktoré majú relatívne jednotný charakter a predávajú sa na burze vrátane zlata, bravčového mäsa a kávy. Pri týchto podvodoch páchatelia často vytvárajú umelé výpisy z účtov, ktoré odrážajú domnelé investície, keď v skutočnosti takéto investície neboli realizované. Systémy sprenevery maklérov zahŕňajú nezákonné a neoprávnené kroky brokerov, ktorí kradnú priamo od svojich klientov, zvyčajne s množstvom falošných dokladov.
Ešte komplikovanejšie sú manipulácie s trhom, takzvané schémy „pump and dump“, ktoré sú založené na umelom zvyšovaní ceny zásob s nízkym objemom na malých mimoburzových trhoch. „Pumpa“ zahŕňa nábor nezamestnaných investorov prostredníctvom falošných alebo klamlivých obchodných praktík, verejných informácií alebo firemných podaní. FBI tvrdí, že makléri - ktorí sú sprisahancami podplatení - potom používajú vysokotlakovú taktiku predaja na zvýšenie počtu investorov a v dôsledku toho na zvýšenie ceny akcií. Po dosiahnutí cieľovej ceny páchatelia „odhodia“ svoje akcie za obrovský zisk a nechajú nevinných investorov, aby zaplatili účet.
Detekcia a odradenie
Obvinenia z podvodov s cennými papiermi vyšetruje Komisia pre cenné papiere (SEC) a Národná asociácia obchodníkov s cennými papiermi (NASD), často v súčinnosti s FBI.
Štátne orgány môžu tiež vyšetrovať investičné podvody. V jedinečnom pokuse chrániť svojich občanov napríklad štát Utah v roku 2016 zriadil prvý online register národov pre zločincov s bielymi goliermi. Fotografie jednotlivcov, ktorí boli odsúdení za zločin súvisiaci s podvodom, ktorý bol ohodnotený ako druhý alebo vyšší, sú uvedené v registri. Štát inicioval registráciu, pretože páchatelia systému Ponzi majú tendenciu zameriavať sa na pevne spojené kultúrne alebo náboženské skupiny, ako je napríklad cirkev Ježiša Krista spoločenstva svätých posledných dní so sídlom v Salt Lake City v Utahu.
Porovnať investičné účty Názov poskytovateľa Opis Zverejnenie informácií inzerenta × Ponuky uvedené v tejto tabuľke pochádzajú od partnerstiev, od ktorých spoločnosť Investopedia dostáva kompenzácie.