Aké informácie musí môj zamestnávateľ poskytnúť o svojom pláne 401 (k)?

Od každého zamestnávateľa, ktorý ponúka plán 401 (k), sa vyžaduje, aby bezplatne poskytol každému účastníkovi programu kópiu opisu súhrnného plánu, kópiu súhrnnej výročnej správy a ročný výpis z účtu účastníka. Každý účastník má okrem toho zákonné právo písomne ​​požiadať o množstvo ďalších informácií o pláne 401 (k), jeho sponzoroch a riadení.

Zatiaľ čo prospekt nie je potrebný, veľa poskytovateľov plánu 401 (k) vydáva prospekt každého fondu ponúkaného v pláne. Existuje zákonná požiadavka poskytnúť prospekt pre vlastné zásoby zamestnávateľa, ak je ponúkaný v jeho pláne.

Opis súhrnného plánu

Opis súhrnného plánu alebo SPD je definovaný Ministerstvom práce USA ako dokument, ktorý poskytuje „najdôležitejšie skutočnosti, ktoré potrebujú vedieť o svojich plánoch odchodu do dôchodku a zdravotných výhod vrátane pravidiel plánu, finančných informácií a dokumentov o operácii a riadenie plánu. ““

Požiadavka SPD je potrebná pre všetky dôchodkové plány, na ktoré sa vzťahuje zákon o bezpečnosti príjmu z dôchodku zamestnancov (ERISA). Vo vnútri musí poskytovateľ plánu zverejniť požiadavky na oprávnenosť zamestnancov, spôsob výpočtu požitkov, oprávňujúce plány a podrobnosti o tom, ako podať žiadosť o požitky. Ak sa zmení plán 401 (k), zamestnávateľ je povinný poskytnúť všetkým účastníkom zhrnutie podstatných úprav podrobne popisujúcich zmeny a ich vplyv na plán.

Súhrnná výročná správa

Súhrnné výročné správy sa podávajú na ministerstve práce a obsahujú finančné informácie o majetku programu 401 (k). Tieto správy sa často nazývajú „správy 5500“, pretože sa podávajú na vládnom formulári 5500.

Ďalšie informácie

Každý zamestnanec má zákonné právo na základe písomnej žiadosti adresovanej správcovi plánu 401 (k) tieto správy alebo informácie o zamestnávateľovi:

- Ďalšia kópia opisu súhrnného plánu, súhrnnej výročnej správy alebo úplnej kópie výročnej správy ako celku.

- Kópie všetkých dokumentov predložených plánom 401 písm. K) na ministerstve práce, vrátane poistných zmlúv, dohôd o kolektívnom vyjednávaní a opisov plánu.

- Úplný zoznam zamestnávateľských a zamestnaneckých organizácií sponzorujúcich plán 401 (k), vrátane adries. Správca plánu má právo účtovať za kópie týchto informácií primeranú sumu.

- Ak sa zamestnávateľ rozhodne automaticky prihlásiť svojich zamestnancov do plánu 401 (k), od zamestnávateľa sa ďalej vyžaduje, aby poskytol opis postupu automatického zápisu a práva účastníka.

Odvolanie pre nedostatok informácií

Ak účastník plánu 401 (k) nie je schopný získať od správcu plánu žiadne z požadovaných informácií, kópie sa môžu získať aj na základe písomnej žiadosti adresovanej Správe bezpečnosti zamestnancov ministerstva práce (EBSA). Účastníkom sa za službu účtuje „nominálny poplatok za kopírovanie“.