Top 10 tipov na daň z podnikania v domácnosti

Hovorí sa to tak často, že sa stalo trochu klišé, ale jednou z veľkých výhod pri začatí podnikania v domácnosti sú daňové úľavy, ktoré môžete uplatniť. Ďalšou populárnou vierou okolo domácich firiem je však to, že tvrdenie o agresívnych - a možno trochu prehnaných - odpisoch je určite ohnivý spôsob, ako prilákať audítorov IRS. V tomto článku sa pozrieme na niektoré z populárnejších odpisov z domáceho podnikania, ako aj na niekoľko tipov, ako ich môžete oprávnene uplatniť.

TUTORIAL: Založenie Small Business

(Domácnosti môžu na svojom daňovom účte ušetriť veľké sumy. Naučte sa, ako sa zapojiť do akcie. Pozrite sa, ako sa kvalifikovať pre odpočet dane z domácej kancelárie .)

1. Vedenie obchodného vestníka

Auditovanie nie je koniec sveta. Avšak audit, ktorý nemá záznamy na zálohovanie odpočtov, môže byť nočnou morou. Najjednoduchší spôsob, ako sa vyhnúť tejto nepríjemnej situácii, je viesť denný denník o domácich obchodných aktivitách. Kúpili ste si papier pre tlačiareň vo vašej kancelárii? Zapíšte si ho a v prípade tlačenej kópie pripojte potvrdenie k stránke, alebo ak si uchovávate digitálny denník, naskenujte ho. To isté platí pre najazdené kilometre, telefónne hovory a ďalšie náklady, ako aj platby prijaté vašou firmou.

Čím podrobnejšie sú vaše účty, tým ľahšie bude čeliť auditu. Zostavenie denných prehľadov do mesačného sledovacieho hárku drasticky skráti čas potrebný na to, aby ste svoje dane dali dohromady, a bude mať ďalšiu výhodu v tom, že poskytne prehľad o vašej firme z mesiaca na mesiac.

2. Odpíšte svoj pracovný priestor

Odpis z domácej kancelárie môže byť obzvlášť atraktívny, ak máte prácu, ktorú je možné elegantne obmedziť na vyhradenú miestnosť. Časť spoločnej miestnosti môžete stále odpísať, ale v oboch prípadoch sa priestor vypočíta ako percento z celkovej plochy domu alebo bytu. Toto percento sa vzťahuje na všetky súvisiace náklady vrátane energií, poistenia, nájomného alebo hypotéky a podobne. Nevyžadujte si nijaké výdavky, ako je inštalácia vtáčej fontány na záhrade - tieto typy úsekov spôsobujú, že audítori IRS sú malými testami.

(Vaše pracovné prostredie môže urobiť alebo prerušiť vašu kariéru podnikateľa. Viac informácií nájdete v časti Vytvorenie pracovného priestoru pre domáce podnikanie .)

3. Aktualizujte svoje vybavenie

Kancelársky nábytok, softvér, počítače a ďalšie vybavenie sú 100% odpočítateľné v priebehu roka, v ktorom vznikli náklady - nemusíte sa odpisovať. Existuje horná hranica a nákupy musia byť určené na väčšinové použitie (primárne používané) a nevyhnutné alebo užitočné pre podnikanie. V rámci týchto veľkorysých pokynov by ste však nemali mať problém udržať aktuálnosť. Širokouhlý televízor a La-Z-Boy pre kanceláriu sa však ťažko predajú.

4. Okrem dôchodku zostaňte zdraví

Ak pracujete výlučne pre svoju domácu firmu, budete musieť zaplatiť zamestnávateľovi podiel na sociálnom zabezpečení a zdravotnom poistení, ale môžete odpočítať polovicu sumy sociálneho zabezpečenia a celkové poistné pre vás a všetkých zamestnancov (viac o tom neskôr),

Môžete tiež financovať dôchodkové plány určené pre samostatne zárobkovo činné osoby - SEP-IRA, Keoghove plány atď. - a tieto príspevky odpísať z dane z príjmu fyzických osôb.

5. Hovorte búrkou

Ak je chatovanie s klientmi nevyhnutnou (alebo užitočnou) súčasťou vášho podnikania, možno stojí za to získať druhú telefónnu linku alebo vyhradený firemný mobilný telefón, pretože obidva sú 100% odpočítateľné. Ak hovoríte iba s klientmi príležitostne, stále môžete odpisovať náklady zaznamenaním dátumov, časov a dôvodov hovorov a potom krúžením položiek v bežnom telefónnom účte odpočítať v daňovom čase.

6. Pripojte sa

Podobne ako pri telefónnom vyúčtovaní si môžete odpočítať časť nákladov na internet, ak ich používate na podnikanie. Neexistuje absolútne percento, ktoré sa dá použiť, ale bude ťažké odpisovať viac ako 50%, ak ho iní členovia vašej rodiny používajú na nepodnikateľské účely. Buďte rozumní a vyberte si obhájiteľné percento, ktoré nebudete ľutovať v prípade auditu.

(Vedenie vášho podnikania má osobné aj finančné výhody. Pozri 10 Daňových výhod pre samostatne zárobkovo činné osoby .)

7. Bavte nás

Môžete víno a stolovať klientov - dôraz na klientov (najlepšie platiacich alebo pravdepodobne platiacich klientov) - a získať daňovú úľavu. Tendencia majiteľov firiem na všetkých úrovniach zneužívať toto odpisovanie mnohých majiteľov domácich firiem vystrašila z toho, že si ich nárokovali. Je však prijateľné, aby ste si vzali klienta na jedlo a zábavu. Bude ľahšie obhájiť odpočet 200 dolárov pre klienta, ktorý vám priniesol veľa obchodov ako rovnaké jedlo pre kamaráta, ktorý vám zaplatil 20 dolárov za hodinu práce počas celého fiškálneho roka.

8. Vydajte sa na výlet, nie na dovolenku

Musíte sa vydať na cestu, aby ste rozšírili svoj trh? Uložte svoje príjmy. Na služobných cestách sú vaše cestovné náklady 100% odpočítateľné a náklady na stravovanie je možné odpočítať vo výške 50% z celkovej sumy. Uschovajte si všetky svoje príjmy, pretože dokonca aj veci ako chemické čistenie a tipy sa považujú za nevyhnutný výdavok, keď idete na nový trh na chodníku.

Môže sa odpisovať aj váš miestny počet najazdených kilometrov na obchodné účely, takže sledovaniu najazdených kilometrov na menších cestách venujte rovnakú pozornosť, akú by ste uhradili na náklady na jednu noc. Pre mnohých ľudí je odpočet najazdených kilometrov realistickejším odpočtom ako prvotriedne lístky do New Yorku. Nezabudnite, že musíte byť schopní odôvodniť akúkoľvek cestu a pokiaľ možno preukázať návratnosť svojej firme, ktorá z nej vyplýva.

9. Zamestnajte (nielen vyplatite) svoju rodinu

Môžete použiť rodinných príslušníkov ako zamestnancov a odpočítať ich platy, pokiaľ môžete zodpovedať za ich prácu a platiť priebežnú sadzbu. Ak máte firmu, ktorá sa hodí na pomoc manželovi a deťom, použite tento fond pracovných síl. Za pomoc pravdepodobne zaplatíte menej, ako sú trhové sadzby, a môžete si za ne odpočítať poistné.

Ako bonus sa deťom do 17 rokov neplatí daň zo sociálneho zabezpečenia, ale stále môžu prispievať do Roth IRA - takže ich môžete učiť pracovnú etiku a šetriť návyky naraz.

10. Vykonajte odôvodnené odpočty

Najdôležitejším tipom bola téma, ale stojí za to ju zopakovať: iba preto, že máte domácu firmu, to neznamená, že sa môžete odpočítať zrážkami. Ak si nemyslíte, že môžete čeliť audítorovi s podrobnými dôkazmi odôvodňujúcimi odpočet, potom to možno nie je odpočet, ktorý by ste mali brať.

(Udržiavanie dôkladných záznamov a poznať pokuty uľahčujú tento zážitok, ako by ste očakávali. Ďalšie informácie nájdete v časti Prežívanie auditu IRS .)

Spodný riadok

Domáce podnikanie môže byť obohacujúcou skúsenosťou, a to tak z hľadiska dodatočného príjmu, ako aj z dôvodu daňových úľav, ktoré prináša. Kompletné prečítanie publikácií o malých firmách IRS sa oplatí. Dozviete sa viac o odpočtoch uvedených tu a o tom, aké podmienky je potrebné splniť, aby ste si ich mohli uplatniť.

Aj keď je dôležité viesť presné záznamy a držať sa odpočtov, ktoré môžete odôvodniť, je tiež vo vašom záujme maximalizovať vaše odpočty tak, ako je to možné, pri dodržaní pravidiel. Sprievodcovia IRS nie sú ani zďaleka tak zložité, ako sú vyrobené, ale ak sa po prečítaní stále cítite dobre, potom nájdenie dobrého obchodného účtovníka vám ušetrí čas a dúfajme, že veľa peňazí.