Daňovo inteligentné spôsoby, ako pomôcť svojim deťom / vnukom platiť za vysokú školu

Mnoho ľudí hovorí, že dom je najväčšou investíciou, akú kedy urobíte, ale zvážte toto: Národná mediánová cena existujúceho domu bola v októbri tohto roku 199 500 dolárov. To je menej ako odhadovaných 210 388 dolárov, ktoré vás budú stáť štyri roky, keď pošlete svojho dvojročného na štátnu verejnú školu. Uvažujete o súkromnej vysokej škole? V čase, keď je vaše batoľa pripravené na vysokoškolské vzdelávanie, to pobeží 465 516 dolárov.

Náklady na vysokoškolské vzdelanie sa každoročne zvyšujú približne dvakrát rýchlejšie ako miera inflácie - tento trend by mal pokračovať donekonečna. Tu je to, čo môžete očakávať, že zaplatíte za každý rok školného, ​​poplatky a izbu a stravu v čase, keď budú vaše deti (alebo vnuci) pripravené ísť na vysokú školu (za predpokladu stabilnej miery inflácie 6% nákladov na vysokú školu):

Poznámka : Chcete vidieť odhad, koľko bude stáť odoslanie vášho dieťaťa alebo vnúča na vysokú školu Kalkulačka nákladov na vysokú školu v sieti plánov sporenia na vysokej škole.

Majte na pamäti, že tieto čísla predstavujú jeden rok nákladov; počet rokov, ktoré vaše dieťa navštevuje, závisí od stupňa, ktorý hľadá. Zatiaľ čo mnoho študentov bude mať nárok na finančnú pomoc, štipendiá a granty na pokrytie nákladov na vysoké školy, stále existuje množstvo spôsobov, ako ďalej znížiť náklady na vysoké školy. Jedným z najjednoduchších spôsobov je investovať peniaze, ktoré ste vyčlenili pre roky života vašich detí alebo vnúčat, do daňových inteligentných investičných vozidiel. Tieto plány a účty vám umožňujú efektívne šetriť vzdelanie vášho dieťaťa alebo vnuka a súčasne chránia úspory pred americkou internou daňovou službou.

529 plánov

„Jedným z najlepších spôsobov, ako finančne pomôcť dieťaťu a zároveň obmedziť vašu daňovú povinnosť, je použitie 529 univerzitných plánov, “ hovorí Sam Davis, partner / finančný poradca spoločnosti TBH Global Asset Management. Plán 529 je daňovo zvýhodnený investičný plán, ktorý rodinám umožňuje šetriť budúce náklady príjemcu na vysokú školu. Plány majú vysoké limity na príspevky, ktoré sa vytvárajú s dolármi po zdanení. Každý rok môžete prispievať až do výšky ročného vylúčenia, v súčasnosti 14 000 dolárov („ročné vylúčenie“ je maximálna suma, ktorú môžete previesť darom - vo forme hotovosti alebo iného majetku) na ľubovoľný počet ľudí bez toho, aby ste vynaložili prostriedky darčeková daň). Všetky výbery z 529 sú oslobodené od federálnej dane z príjmu, pokiaľ sa používajú na výdavky na kvalifikované vzdelanie (väčšina štátov tiež ponúka výbery oslobodené od dane). Existujú dva typy 529 plánov:

• 529 Sporiace plány - Tieto plány fungujú rovnako ako iné investičné plány, ako napríklad 410 (k) a individuálne dôchodkové účty (IRA), v ktorých sú vaše príspevky investované do podielových fondov alebo iných investičných produktov. Výnosy z účtu sú založené na výkonnosti podkladových investícií na trhu a väčšina plánov ponúka investičné možnosti založené na veku, ktoré sú konzervatívnejšie, keď sa príjemca blíži k univerzitnému veku. 529 sporiacich plánov môžu spravovať iba štáty.
• 529 Predplatené školné - Predplatené školné (nazývané aj zaručené sporiace plány) umožňuje rodinám zamedziť dnešnú školnú sadzbu formou predkupného školného. Program sa vypláca pri budúcich nákladoch ktorejkoľvek z oprávnených inštitúcií štátu, keď je príjemca na vysokej škole. Ak príjemca skončí školu mimo štátu alebo súkromnú školu, môžete previesť hodnotu účtu alebo získať náhradu. Predplatené školné môžu spravovať štáty a vysoké školy.

"Dôrazne odporúčam svojim klientom, aby financovali 529 plánov pre neprekonateľné daňové úľavy z príjmu, " hovorí Davis. "Aj keď príspevky nie sú odpočítateľné z vášho federálneho daňového priznania, vaša investícia rastie s odkladom dane a distribúcie na úhradu nákladov na vysokú školu príjemcu sú federálne oslobodené od dane."

Tradičné a Rothove IRA

IRA je daňový zvýhodnený sporiaci účet, na ktorom udržujete investície, ako sú akcie, dlhopisy a podielové fondy. Môžete si vybrať investície na účte a môžete ich upraviť podľa potreby a cieľov. Všeobecne platí, že ak si vyberiete zo svojej IRA skôr, ako vám bude 59, 5 rokov, dlhujete dodatočnú 10% daň z predčasného rozdelenia.

Môžete si však vybrať peniaze zo svojej tradičnej alebo Roth IRA pred dosiahnutím veku 59, 5 rokov bez zaplatenia dodatočnej dane vo výške 10%, aby ste zaplatili kvalifikované náklady na vzdelanie pre seba, svojho manžela / manželku alebo vaše deti alebo vnúčatá v roku, v ktorom sa výber uskutoční. Zrieknutie sa povinnosti sa vzťahuje iba na pokutu vo výške 10% a nemalo by sa zamieňať s vyhýbaním sa dani z príjmu.

Používanie dôchodkových fondov na úhradu nákladov na školné pre vaše dieťa alebo vnuka má niekoľko nevýhod. Po prvé, z vášho dôchodkového fondu sa berú peniaze - peniaze, ktoré sa nedajú vrátiť späť - takže sa musíte uistiť, že máte dostatok prostriedkov na dôchodok mimo IRA. Po druhé, rozdelenie IRA sa môže započítať ako príjem pri žiadosti o finančnú pomoc v nasledujúcom roku, čo môže ovplyvniť oprávnenosť získať finančnú pomoc podľa potreby.

Aby ste sa vyhli ponoreniu do vlastného dôchodku, môžete si v mene svojho dieťaťa alebo vnuka nastaviť Roth IRA. Ak je vaše dieťa maloleté (definované ako mladšie ako 18 alebo 21 rokov, v závislosti od štátu, v ktorom žijete), veľa bánk, maklérov a podielových fondov vám umožní zriadiť IRA opatrovníckeho alebo opatrovníckeho ústavu. Ako depozitár vy (dospelý) kontrolujete majetok vo väzbe IRA, kým vaše dieťa nedosiahne vek 18 rokov (alebo 21 rokov v niektorých štátoch), kedy sa majetok odovzdá dieťaťu. Vaše dieťa (nie vy) musí mať príjem z práce počas roka, na ktorý sa poskytuje príspevok, ale môžete financovať jeho ročný príspevok až do maximálnej výšky. IRS nezáleží na tom, odkiaľ peniaze pochádzajú, pokiaľ nepresahujú sumu, ktorú vaše dieťa zarobilo. Napríklad, ak vaše dieťa zarobí 500 dolárov z letnej práce, môžete prispieť 500 dolárov do Roth IRA z vlastných peňazí a vaše dieťa môže so svojím zárobkom urobiť niečo iné.

Coverdells

V banke alebo sprostredkovateľskej spoločnosti je možné zriadiť vzdelávací sporiaci účet Coverdell (ESA), ktorý vám pomôže zaplatiť kvalifikované náklady na vzdelanie vášho dieťaťa alebo vnuka. Podobne ako 529 programov, Coverdells umožňuje, aby peniaze rástli s odložením daní, a výbery sú oslobodené od daní na federálnej úrovni (a vo väčšine prípadov na úrovni štátu), keď sa používajú na kvalifikáciu výdavkov na vzdelávanie. Coverdell dávky sa vzťahujú na výdavky na vysokoškolské vzdelávanie, ako aj na výdavky na základné a stredné vzdelávanie. Ak sa peniaze použijú na nekvalifikované výdavky, dlhujete daň a 10% pokutu zo zisku.

Príspevky z krytia nie sú odpočítateľné a príspevky sa musia poskytovať skôr, ako príjemca dosiahne vek 18 rokov (pokiaľ nie je príjemcom so špeciálnymi potrebami, ako je definované v IRS). Zatiaľ čo pre jedného príjemcu je možné zriadiť viac ako jedno Coverdell, maximálny príspevok na jedného príjemcu za rok je obmedzený na 2 000 dolárov. Ak chcete prispievať do programu Coverdell, váš upravený upravený hrubý príjem (MAGI) musí byť nižší ako 110 000 dolárov ako jeden filer (alebo 220 000 dolárov ako spoločný manželský pár).

Účtovníctvo

Jednotný zákon o daroch pre maloletých (UGMA) a zákon o jednotných prevodoch pre maloletých (UTMA) sú účty úschovy, ktoré vám umožňujú zveriť peniaze a / alebo majetok maloletému dieťaťu alebo vnukovi. Ako správca účtu spravujete, kým dieťa nedosiahne vek plnoletosti, ktorý je vo veku od 18 do 21 rokov, v závislosti od vášho štátu. Keď dieťa dosiahne tento vek, vlastní účet a peniaze môže použiť akýmkoľvek spôsobom. To znamená, že tieto peniaze nemusí použiť na vzdelávanie.

Aj keď neexistujú žiadne limity na príspevky, rodičia a starí rodičia môžu obmedziť ročné individuálne príspevky na 14 000 dolárov, aby sa vyhli spusteniu darovacej dane. Jedna vec, ktorú si treba uvedomiť, je skutočnosť, že depozitné účty sa počítajú ako aktíva študentov (a nie rodičov), takže veľké zostatky môžu obmedziť oprávnenosť na finančnú pomoc. Vzorec federálnej finančnej pomoci očakáva, že študenti prispejú 20% úsporami, oproti iba 5, 6% úspor pre rodičov.

peňažný

Ročné vylúčenie vám umožňuje dať ročne 14 000 dolárov (na roky 2013 a 2014) v hotovosti alebo na iných aktívach toľkému počtu ľudí, koľko chcete. Manželia môžu kombinovať ročné vylúčenia a poskytnúť tak 28 000 dolárov toľkým jednotlivcom, koľko majú radi - oslobodené od dane. Ako rodič alebo starí rodičia môžete každý rok darovať dieťaťu až do ročného vylúčenia, aby ste mu pomohli zaplatiť náklady na vysokú školu. Dary, ktoré presahujú ročné vylúčenie, sa počítajú doživotného vylúčenia, ktoré v súčasnosti predstavuje 5, 25 milióna dolárov.

Máte obavy o celoživotné vylúčenie? Ako prarodič môžete pomôcť svojmu vnukovi zaplatiť vysokú školu a zároveň obmedziť svoju daňovú povinnosť tým, že zaplatíte priamo svojej vysokej škole. Ako vysvetľuje Joanna Foster, MBA, CPA: „Starí rodičia môžu priamo platiť poskytovateľovi náklady na vzdelávanie a to sa nezapočítava do ročného vylúčenia 14 000 dolárov.“ Takže, aj keď ročne pošlete 20 000 dolárov na vysokú školu svojho vnuka, suma viac ako 14 000 dolárov (v tomto prípade 6 000 dolárov) by sa doživotné vylúčenie nezapočítavalo.

Spodný riadok

Mnoho ľudí pristupuje k úsporám na vysokej škole rovnako ako k dôchodku: nerobia nič, pretože sa zdá, že finančné záväzky sú neprekonateľné. Mnoho ľudí tvrdí, že ich dôchodkovým plánom nie je nikdy odísť do dôchodku (mimochodom nie je skutočný plán). Podobne môžu rodičia žartovať (alebo predpokladať), že jediný spôsob, ako ich deti chodia na vysokú školu, je, ak dostanú úplné štipendium. Okrem zjavnej chyby v tomto pláne je to aj prístup na zadné sedadlo k situácii, ktorá skutočne potrebuje vodiča na prednom sedadle. Aj keď v pláne 529 alebo Coverdell môžete ušetriť iba malé množstvo peňazí, pomôže vám to. Pre väčšinu rodín nie je platenie vysokej školy také jednoduché ako písanie šekov každý štvrťrok. Namiesto toho je to zlúčenie finančnej pomoci, štipendií, grantov a peňazí, ktoré dieťa zarobilo, a peňazí, ktoré rodičia a starí rodičia prispeli k daňovo inteligentným univerzitným sporiacim vozidlám.