Jednorazové zrážanie verzus vydaté zadržanie: Aký je rozdiel?

Zrážka predstavuje spôsob rozdelenia daňového zaťaženia v priebehu roka. Suma, ktorá sa zrazí z vášho platenia daní, sa zakladá na informáciách, ktoré poskytnete zamestnávateľovi na formulári W-4 pri začatí zamestnania. Váš zamestnávateľ použije váš W-4 na výpočet vašej zrážky v deň výplaty.

Formulár W-4 vám umožňuje požadovať príspevky a čím viac kvót požadujete, tým menej daní sa vyberajú z vašich výplat. Manželskí daňoví poplatníci majú tendenciu požadovať viac príspevkov ako jednotliví daňoví poplatníci, pretože ich existujú dvaja, a tieto príspevky sú niečo ako to, koľko sa musí vaša mzda natiahnuť, aby podporila všetkých.

Opravné položky korelujú s daňovými rozpätiami a štandardnými odpočtami v daňovom období. Tieto sú veľkorysejšie aj pre manželské páry, opäť preto, lebo sa predpokladá, že ich náklady sú vyššie.

Kľúčové jedlá

• Čím viac príspevkov na formulári W-4 požadujete od zamestnávateľa, tým menej daní sa vyberá z vašej mzdy.
• Cieľom je zadržať správnu sumu, aby ste sa vyhli dlhovaniu dodatočnej dane v daňovom čase alebo preplatku, aby ste dostali refundáciu.
• Ak ste slobodný a máte iba jednu prácu, zvyčajne máte nárok na iba jeden príspevok.
• Manželský pár má nárok na väčší počet prídavkov ako jedna osoba, jedna pre každého z manželov, takže zrážka je nižšia.

Jednorazové zrážanie

Ak ste slobodný a máte len jednu prácu, zvyčajne máte nárok na jeden príspevok. Nie je vám zakázané tvrdiť, že dva, ale to môže byť zložité. Možno zistíte, že dlžíte peniaze IRS na konci daňového roka, ak to má za následok príliš malú zrážku z vášho platu.

Svoje príspevky môžete „rozdeliť“, ak máte viac ako jednu prácu. Napríklad môžete požiadať o jeden príspevok na svojom W-4 pre každú z nich. Ale tiež máte nárok uplatniť si dva u jedného zamestnávateľa a nula u druhého zamestnávateľa.

Môžete požiadať o príspevok aj pre svoje dieťa alebo jeden pre každé dieťa, ak máte viac ako jedno, aj keď ste slobodní. Pamätajte si, že predpokladom je, že na to, aby ste sa konečne mohli stretnúť so svojou rodinou, potrebujete vyššiu odmenu so sebou.

Bohužiaľ ste obmedzení na nulové príspevky, ak ste slobodní a niekto iný vás tvrdí ako závislý od jej daňového priznania. Výsledkom bude, že z vašej mzdy budú vyberané čo najviac daní. Toto by samozrejme mohlo mať za následok vrátenie dane, pretože by ste v priebehu roka platili viac, ako je skutočný daňový doklad na konci roka. Môžete si tiež zvoliť nárok na nulové kvóty aj na vašom W-4, aj keď to nemusíte.

Ženatý zadržaný

Manželský pár má nárok na väčší počet prídavkov. Máte dva hneď vedľa netopiera - jeden pre vás a vášho manžela. A ak máte deti, môžete požiadať o príspevok pre každé z nich. Opäť platí, že čím viac príspevkov si nárokujete, tým menej sa vám zráža z daní.

Môže to však byť zložité, ak však pracuje iba jeden z manželov. IRS poskytuje kalkulačku zadržiavania, ktorá vám pomôže ju napraviť.

Vyplnenie formulára W-4

Príklad jedného vylúčenia verzus manželský prípad zadržania

Ak ste ženatý a máte dve deti, môžete požiadať o štyri príspevky - jedno pre každého z vás. Za predpokladu, že každý príspevok má hodnotu 1 000 dolárov ročne, vyjde to o 4 000 dolárov menej, ktoré vám budú zadržané z vášho platu v priebehu daňového roka. Ak dostanete výplatu týždenne, dostanete približne 77 dolárov za výplatu : 4 000 dolárov vydelené 52.

Ale ak ste slobodní a nemáte závislých, môžete požadovať iba jeden príspevok za 1 000 dolárov ročne. Ak ste platili týždenne, dostanete ďalších 19 dolárov na platobné obdobie, ak ste platení týždenne, čo je rozdiel vo výške 58 USD týždenne, pokiaľ ste si vzali so sebou doma, ako keby ste sa vzali s deťmi a požiadali ste o štyri príspevky.

Osobitné úvahy

Z každej výplaty je možné získať príliš veľa alebo príliš nízky príjem v závislosti od počtu kvót, ktoré požadujete.

Cieľom je zadržať tú správnu sumu, aby ste sa vyhli dodatočnej dani v daňovom čase alebo preplatku, aby ste dostali refundáciu.

Vrátenie peňazí nie je dar od spoločnosti IRS. IRS vám jednoducho vracia svoje vlastné peniaze - bez úrokov - pretože ste v priebehu roka zaplatili príliš veľa. IRS pre vás povinne drží tieto peniaze navyše a vráti vám ich na konci daňového roka, keď podáte svoje daňové priznanie.

Váš formulár W-4 nie je jednorazový obchod. Vždy, keď sa zmení vaša daňová situácia, môžete - a mali by ste - predložiť novému zamestnávateľovi, napríklad preto, že ste sa zosobášili, rozviedli, pridali k svojej rodine alebo vyhoveli novým daňovým zákonom. Ak chcete zmeniť svoje zrážky, môžete kedykoľvek podať nový revidovaný W-4.

Je možné uniknúť zadržaniu úplne, ale iba za určitých veľmi špecifických okolností. Museli ste mať v predchádzajúcom roku nárok na vrátenie všetkých svojich zrážok, pretože ste nemali daňovú povinnosť a rovnakú situáciu očakávate aj v bežnom roku. V takom prípade potrebujete iba vyplniť riadky 1, 2, 3, 4 a 7 formulára W-4, ktoré odošlete zamestnávateľovi. Toto musíte urobiť každý rok do 15. februára, ak očakávate, že bude oslobodený, pretože výnimka vyprší každý rok.

Výnimku zo zrážky nemôžete uplatniť, ak bol váš príjem v roku 2019 vyšší ako 1 100 USD alebo ak máte nezaslúžený príjem vyšší ako 350 USD, napríklad z úrokov alebo dividend.

Presná výška dane z príjmu splatná pre jedného alebo vydatého jednotlivca by sa mala overiť buď návštevou daňového odborníka alebo použitím kalkulačky zrážok na IRS.gov.