Doložka o započítaní
Doložka o započítaní je právna doložka, ktorá dáva veriteľovi oprávnenie zabaviť vklady dlžníka, keď splácajú úver. Doložka o započítaní sa môže vzťahovať aj na vyrovnanie vzájomného dlhu medzi veriteľom a dlžníkom prostredníctvom započítania pohľadávok z transakcie. Toto umožňuje veriteľom inkasovať väčšie množstvo, ako by obvykle mohli v konkurznom konaní.
Kľúčové jedlá
- Doložky o započítaní sa zapisujú do právnych dohôd na ochranu veriteľa.
- Doložka o započítaní umožňuje veriteľovi zaistiť majetok patriaci dlžníkovi, napríklad bankové účty, v prípade zlyhania.
- Doložky o započítaní používajú výrobcovia a ďalší predajcovia tovaru na ochranu pred zlyhaním zo strany kupujúceho.
Ako funguje doložka o započítaní
Doložky o započítaní dávajú veriteľovi právo na započítanie - zákonné právo zhabať prostriedky od dlžníka alebo ručiteľa dlhu. Sú súčasťou mnohých úverových dohôd a môžu byť štruktúrované rôznymi spôsobmi. Veritelia sa môžu rozhodnúť zahrnúť do dohody ustanovenie o započítaní, aby sa zabezpečilo, že v prípade zlyhania dostanú väčšie percento zo sumy, ktorá im dlhuje, ako by inak mohli. Ak dlžník nie je schopný splniť záväzok voči banke, banka môže zaistiť majetok uvedený v tomto ustanovení.
Doložky o započítaní sa najčastejšie používajú v úverových zmluvách medzi veriteľmi, ako sú banky, a ich dlžníkmi. Môžu sa použiť aj pri iných druhoch transakcií, pri ktorých jedna strana čelí riziku platobnej neschopnosti, napríklad v zmluve medzi výrobcom a kupujúcim svojho tovaru. Zákon o pôžičkách zakazuje uplatňovať ustanovenia o započítaní na transakcie kreditnými kartami; Toto chráni spotrebiteľov, ktorí odmietnu zaplatiť za chybné tovary zakúpené pomocou ich kariet, pričom používajú tzv. kompenzáciu.
Príklady doložiek o započítaní
Doložka o započítaní pôžičiek je často zahrnutá do zmluvy o pôžičke medzi dlžníkom a bankou, v ktorej sú držiteľmi iných aktív, ako sú peniaze na bežnom účte, sporenie alebo účet na peňažnom trhu alebo vkladový certifikát. Dlžník sa zaväzuje sprístupniť tieto aktíva veriteľovi v prípade zlyhania. Ak sú aktíva u tohto veriteľa, môže ich veriteľ ľahšie získať na pokrytie nesplatenej platby. Doložka o započítaní však môže zahŕňať aj práva na aktíva držané v iných inštitúciách. Aj keď tieto aktíva nie sú pre veriteľa tak ľahko dostupné, doložka o započítaní dáva veriteľovi zmluvný súhlas na ich zaistenie v prípade zlyhania dlžníka.
Doložka o započítaní môže byť tiež súčasťou dodávateľskej dohody medzi dodávateľom, napríklad výrobcom, a kupujúcim, napríklad maloobchodníkom. Tento typ doložky sa môže použiť namiesto akreditívu od banky a umožňuje dodávateľovi prístup k vkladovým účtom alebo iným aktívam držaným vo finančnej inštitúcii kupujúceho, ak kupujúci nezaplatí. Na základe doložky o započítaní môže predajca získať platbu rovnajúcu sa sume, ktorú im dlhuje na základe dodávateľskej zmluvy.
Dlžníci by si mali byť vedomí, že súhlas s doložkou o započítaní by mohol znamenať, že bude potrebné prepadnúť viac ich aktív, než by boli v konkurznom konaní.
Výhody ustanovení o započítaní
Doložky o započítaní sa používajú v prospech strany, ktorá je vystavená riziku platobnej neschopnosti. Poskytujú veriteľovi legálny prístup k aktívam dlžníka vo finančnej inštitúcii veriteľa alebo v inej, kde má dlžník účty. Pred podpísaním zmluvy s doložkou o započítaní by si dlžníci mali byť vedomí, že to môže mať za následok stratu aktív, ktoré by boli schopní ponechať prostredníctvom iných prostriedkov na vyrovnanie dlhov, ako je bankrot.
Porovnať investičné účty Názov poskytovateľa Opis Zverejnenie informácií inzerenta × Ponuky uvedené v tejto tabuľke pochádzajú od partnerstiev, od ktorých spoločnosť Investopedia dostáva kompenzácie.