Sporiaci účet vs. Roth IRA: Aký je rozdiel?

Sporiaci účet je úročený účet používaný na ukladanie peňazí. Medzi najobľúbenejšie patria IRA a pravidelné sporenie (bez dôchodku). Roth IRA je sporiaci účet, na ktorom sa príjmy akumulujú na základe odloženia dane a pri kvalifikovaných rozdeleniach sú oslobodené od dane. Na pravidelnom sporiacom účte sa zárobky pripočítavajú k zdaniteľnému príjmu jednotlivca za dosiahnutý rok.

Pozrite si daňové zaobchádzanie s distribúciou Roth IRA, kde nájdete analýzu distribúcií spoločnosti Roth IRA a príklady a vysvetlenia okolností, za ktorých by príjmy v spoločnosti Roth IRA podliehali (alebo neboli) predmetom dane z príjmu.

Kľúčové jedlá

• Sporiaci účet je všeobecný pojem, ktorý popisuje rôzne typy úročených účtov, ktoré ukladajú peniaze.
• Roth IRA je špeciálny druh sporiaceho účtu, ktorý umožňuje, aby peniaze akumulovali odložené dane a boli rozdelené bez dane, ak sú splnené určité požiadavky.
• Je dôležité odkazovať na nepravidelný sporiaci účet pod jeho určeným názvom (napr. Roth IRA alebo CD), pretože vlastnosti, pravidlá a usmernenia sa líšia.

Sporiaci účet

Keď uvažujete o sporiacom účte, zvyčajne si predstavujete pravidelný sporiaci účet, ktorý získa nominálnu úrokovú sadzbu v banke alebo družstevnej záložni. Sporiace účty však zahŕňajú mnoho rôznych typov úročených účtov, ktoré presahujú bežný sporiaci účet. Existujú sporiace vkladové účty, vkladové certifikáty (CD), IRA a kolégiové sporenie (529). Každý druh sporiaceho účtu má špecializované pravidlá a pokyny, ale majú spoločný cieľ ukladania peňazí a získavania úrokov.

Roth IRA

Špeciálny typ sporiaceho účtu IRA je Roth IRA, ktorý bol zriadený zákonom o úľavách daňových poplatníkov z roku 1997. Rovnako ako tradičné IRA sa príjmy akumulujú na základe odloženia dane a účastníci podliehajú osobitným pravidlám, ako sú napríklad ročné limity príspevkov. Na rozdiel od tradičných IRA nemôžu účastníci Roth odpočítať svoje príspevky na daňovom priznaní. Ak sú splnené určité požiadavky (napr. Po 5 rokoch a vo veku 59 1/2 alebo staršom), kvalifikované rozdelenia sú oslobodené od dane a príspevky môžu pokračovať aj po prekročení tradičného veku RMD 70 1/2. RRA IRA sa neobmedzujú iba na úrokový potenciál väčšiny bežných sporiacich účtov. Môžu mať investičné komponenty obsahujúce iné typy sporiacich účtov. Napríklad niektoré Roth IRA investujú do CD. Ak sa sporiaci účet líši od bežného sporiaceho účtu, je dôležité odkázať na jeho klasifikáciu (napr. Roth IRA), pretože pravidlá, vlastnosti a usmernenia sa medzi jednotlivými typmi výrazne líšia.

Štatistika poradcu

Rebecca Dawson
Silber Bennett Financial, Los Angeles, Kalifornia

Sporiaci účet je vkladový účet vedený v retailovej banke, ktorý platí úroky. Peniaze na sporiacom účte obvykle nemajú oprávnenie na písanie šekov, napríklad na bežný účet. Sporiace účty umožňujú vyčleniť časť vašich likvidných aktív (hotovosť) a zároveň získať úroky.

Roth IRA je typ IRA, v ktorom platíte dane z peňazí, ktoré idú na váš účet, ale budúce výbery sú bez dane, ak sú splnené určité požiadavky. IRS stanovuje ročné limity príspevkov pre Roth a tradičné IRA. Hlavnou výhodou spoločnosti Roth IRA je jej daňová štruktúra.

Na Roth môžete prispievať v každom veku, pokiaľ máte príjem. Roth IRA je možné investovať, ale nie výlučne, do akcií, dlhopisov, podielových fondov, investičných fondov, fondov obchodovaných na burze a do komanditných spoločností s nehnuteľnosťami.