Pôžička s trvalým účinkom (NPL)

Čo je to pôžička, ktorá nespĺňa podmienky?

Neúspešný úver (NPL) je suma požičaných peňazí, pri ktorej dlžník neuskutočnil plánované platby na určité obdobie. Napriek tomu, že presné prvky stavu nesúladu sa líšia v závislosti od konkrétnych podmienok úveru, „žiadna platba“ sa zvyčajne definuje ako nulová platba istiny alebo úroku. Uvedené obdobie sa tiež líši v závislosti od odvetvia a typu úveru. Všeobecne je však lehota 90 dní alebo 180 dní.

01:29

Neúspešná pôžička

Ako funguje nefinančná pôžička

Za nesplácaný úver (NPL) sa považuje zlyhanie alebo takmer zlyhanie. Akonáhle je pôžička nesplnená, pravdepodobnosť, že ju dlžník splatí v plnej výške, je podstatne nižšia. Ak dlžník obnoví platby za NPL, stane sa z neho reperformujúci úver, aj keď dlžník nezachytil všetky zmeškané platby.

V bankovníctve sa komerčné pôžičky považujú za nesplácané, ak dlžník do 90 dní alebo do 90 dní po termíne splatnosti vykonal nulové platby úrokov alebo istiny. V prípade spotrebiteľskej pôžičky sa 180 dní po termíne splatnosti klasifikuje ako NPL.

Kľúčové jedlá

• Neúspešný úver (NPL) je úver, v ktorom dlžník nejaký čas neplánuje žiadne splátky istiny alebo úroku.
• V bankovníctve sa komerčné pôžičky považujú za nesplácané, ak je dlžník 90 dní po splatnosti.
• Medzinárodný menový fond považuje pôžičky, ktoré sú po splatnosti menej ako 90 dní, za nesplnené, ak v súvislosti s budúcimi platbami existuje vysoká neistota.

Druhy neúspešných pôžičiek

Dlh môže dosiahnuť stav „neuspokojivý úver“ niekoľkými spôsobmi. Medzi príklady NPL patria:

• Pôžička, v ktorej bola úroková hodnota 90 dní kapitalizovaná, refinancovaná alebo oneskorená z dôvodu dohody alebo zmeny a doplnenia pôvodnej dohody.
• Pôžička, v ktorej sú platby oneskorené o menej ako 90 dní, ale veriteľ už neverí, že dlžník uskutoční budúce platby.
• Pôžička, v ktorej nastal dátum splatnosti splácania istiny, ale určitá časť pôžičky zostáva nesplatená.

Oficiálne definície nesplnených pôžičiek

Niekoľko medzinárodných finančných orgánov ponúka konkrétne usmernenia na určovanie nesplácaných úverov.

Európska centrálna banka

Európska centrálna banka (ECB) vyžaduje porovnateľnosť aktív a definícií na vyhodnotenie rizikových expozícií v centrálnych bankách eurozóny. ECB stanovuje viaceré kritériá, ktoré môžu spôsobiť klasifikáciu NPL, keď vykonáva záťažové testy na zúčastnených bankách.

V roku 2014 ECB vykonala komplexné hodnotenie a vypracovala kritériá na vymedzenie pôžičiek ako nesplnených, ak sú:

1. 90 dní po termíne splatnosti, a to aj v prípade, že nie sú v predvolenom nastavení alebo majú zníženú hodnotu
2. Znehodnotené vzhľadom na účtovné špecifiká bánk US GAAP a Medzinárodných štandardov finančného výkazníctva (IFRS)
3. V predvolenom nastavení podľa nariadenia o kapitálových požiadavkách

Dodatok, vydaný v roku 2018, stanovil časový rámec pre veriteľov na vyčlenenie finančných prostriedkov na krytie nesplácaných úverov: dva až sedem rokov, v závislosti od toho, či bol úver zabezpečený alebo nie. Od roku 2019 majú veritelia eurozóny vo svojich knihách stále nefinančné pôžičky v hodnote približne 990 miliárd dolárov.

Neúspešná pôžička (NPL) je pôžička, v ktorej neboli z akéhokoľvek dôvodu uskutočnené platby úroku ani istiny počas stanoveného počtu dní.

Medzinárodný peňažný fond

Medzinárodný menový fond (ďalej len „MMF“) stanovuje aj viaceré kritériá klasifikácie úverov, ktoré nie sú v súlade.

V roku 2005 MMF definoval nefinančné úvery ako úvery, ktorých:

1. Dlžníci nezaplatili úroky a / alebo istiny najmenej 90 dní a viac
2. Úrokové platby rovnajúce sa 90 a viac dňom boli kapitalizované, refinancované alebo oneskorené dohodou
3. Platby sa oneskorili o menej ako 90 dní, ale prichádzajú s vysokou neistotou alebo s istotou, že dlžník uskutoční platby v budúcnosti.

Porovnať investičné účty Názov poskytovateľa Opis Zverejnenie informácií inzerenta × Ponuky uvedené v tejto tabuľke pochádzajú od partnerstiev, od ktorých spoločnosť Investopedia dostáva kompenzácie.

Súvisiace podmienky

Nefunkčný majetok (NPA) Nefunkčný majetok sa vzťahuje na pôžičky alebo preddavky, ktoré sú v ohrození zlyhania. viac Čo je to nonakručný úver? Nonakručný úver je nesplácaný úver, ktorý negeneruje uvedenú úrokovú sadzbu z dôvodu nezaplatenia dlžníkom. viac Pôžička na zmenu formy - RPL - Definícia Pôžička na opakovanú realizáciu je pôžička, v ktorej dlžník zaostal pri platbách najmenej 90 dní, ale obnovil platby. viac Definícia úveru na základe hotovosti Úver na základe hotovosti je úver, pri ktorom sa úroky zaznamenávajú ako získané pri inkasovaní platby. Ide o pôžičku, ktorá neplní podmienky, čo znamená, že dlžník neuskutočnil žiadne splátky istiny alebo úrokov najmenej 90 dní. viac Po termíne splatnosti Po termíne splatnosti je úverová splátka, ktorá nebola vyplatená ku dňu splatnosti. Dlžníkovi môžu byť uložené poplatky z omeškania, s výnimkou prípadu odkladu. viac Problémový úver Problémový úver je úver, ktorý dlžník nemôže alebo nechce splácať podľa pôvodnej zmluvy o pôžičke. Označuje sa tiež ako aktíva, ktoré sa netýkajú výkonu. ďalšie partnerské odkazy