Individuálna dôchodková dávka
Jednotlivá dôchodková anuita je investičný nástroj pre odchod do dôchodku podobný IRA s tým rozdielom, že musí zahŕňať anuitu a nie je aktívne spravovaný. Anuita je finančný produkt, ktorý akumuluje finančné prostriedky v počiatočnej fáze, aby neskôr získal tok celoživotného príjmu.
Jednotlivé dôchodkové dôchodky majú rovnaké limity príspevkov, daňové výhody a ustanovenia o doháňaní ako individuálny dôchodkový účet (IRA). Musia byť vydané v mene majiteľa a výhody zo zmluvy môžu získať iba majiteľ anuity alebo ich pozostalí.
Základy individuálneho dôchodku
Individuálne dôchodkové zmluvy na dôchodok sú v zásade odložené alebo pred zdanením osobné dôchodkové plány. Môžu sa použiť na vytvorenie dôchodku pri odchode do dôchodku pre anuitu / vlastníka a môžu sa investovať buď do fixnej anuity, alebo do variabilnej anuity. Finančné spoločnosti alebo poisťovacie spoločnosti často predávajú anuity.
Na jednotlivé dôchodkové dôchodky sa vzťahuje niekoľko osobitných požiadaviek. Napríklad celý vlastník na anuite musí byť v plnom rozsahu oprávnený a majiteľ nesmie prevádzať žiadny zostatok na inú osobu (hoci príjemca môže byť uvedený). Tento typ investičného účtu musí umožňovať flexibilné poistné a ročné príspevky sú obmedzené na stanovené maximum, čo je 6 000 dolárov od roku 2019 (vek 49 rokov a menej) a 7 000 dolárov pre tých 50 rokov a starších (1 000 dolárov vyšší v dôsledku dobiehania) príspevok). Rozvody z tohto typu anuity sa musia uskutočňovať do 1. apríla roku, v ktorom vlastník dosiahne vek 70½ rokov.
Kľúčové jedlá
- Individuálna dôchodková anuita je anuita zakúpená s cieľom dosiahnuť doživotný dôchodok.
- Dôchodková anuita umiestnená v tradičnom IRA môže na jej financovanie použiť doláre pred zdanením, zatiaľ čo hotovostné toky generované neskôr podliehajú dani z príjmu.
- Ak sú umiestnené v Roth IRA, na financovanie sa používajú doláre po zdanení a príjem sa vytvára bez dane.
Individuálna dôchodková anuita vs. IRA
Individuálne dôchodkové dôchodky, rovnako ako individuálne dôchodkové účty, sú k dispozícii v rovnakých odrodách: tradičné (odpočítateľné aj neodpočítateľné) a Roth. Líšia sa tým, ako sú financované, ako sú vyberané dane zdaňované a do čoho môžu investovať. Najväčší rozdiel medzi jednotlivými dôchodkovými anuitami a IRA je v tom, že tieto sú otvorené všetkým investíciám, ktoré ponúka správca účtu, zatiaľ čo prvý je obmedzený na iba fixné a variabilné renty.
Dôchodková anuita sa často môže umiestniť do dôchodkového účtu. Ak je anuita vložená do tradičného IRA, prijaté peňažné toky budú podliehať dani z príjmu so sadzbou dane, ktorej ste v čase prijatia dostali. Ak je však anuita v Roth IRA (podlieha limitom príspevkov), kde je financovaná z dolárov po zdanení, budú peňažné toky prijaté z anuity doručené bez dane z príjmu.
Výhody individuálneho dôchodkového poistenia
Jednotlivá dôchodková anuita môže jednotlivcom pomôcť dvoma spôsobmi: Tí, ktorí nemajú nárok na dôchodkové sporenie a investičný plán sponzorovaný zamestnancami, ich môžu použiť na vytváranie dôchodku v dôchodku. Môžu tiež ponúknuť výhody v odpočítateľnosti pôvodnej výšky príspevku, ku ktorej by niektorí jednotlivci inak nemali prístup z dôvodu úrovne ich príjmu. Medzi ďalšie výhody individuálnych dôchodkov pri odchode do dôchodku patria:
- Finančné prostriedky sú vždy k dispozícii vlastníkovi anuity.
- Môžu byť vytvorené a financované nezávisle na sponzorovi zamestnávateľa.
- Dane z príspevkov a výnosov sú splatné až do dôchodku / výberu.
Pravidlá, ktorými sa riadia jednotlivé dôchodkové dôchodky, sú uvedené v hlave 26 pododdiele 408 amerického zákonníka.
Porovnať investičné účty Názov poskytovateľa Opis Zverejnenie informácií inzerenta × Ponuky uvedené v tejto tabuľke pochádzajú od partnerstiev, od ktorých spoločnosť Investopedia dostáva kompenzácie.