Hlavná » bankovníctvo » Musia vedieť pravidlá pre konverziu vášho 401 (k) na Roth IRA

Musia vedieť pravidlá pre konverziu vášho 401 (k) na Roth IRA

bankovníctvo : Musia vedieť pravidlá pre konverziu vášho 401 (k) na Roth IRA
401 (k) do Roth IRA

Ak ste už niekedy odišli zo zamestnania, kde ste mali plán 401 (k) - na inú prácu, do dôchodku alebo z akéhokoľvek iného dôvodu - pravdepodobne ste si vedomí rôznych možností prevrátenia týchto dôchodkových účtov na pracovisku. Jednou z týchto možností je presunutie do Roth IRA.

Táto myšlienka nemusí prísť okamžite na myseľ, keďže 401 (k) s je financovaných z dolárov pred zdanením a Rothových IRA s dolármi po zdanení. Keďže však IRS stanovuje limity príjmov pre Rothových účastníkov, prevrátenie o 401 (k) je jednou z mála šancí, ktoré musí bohatší sporitelia získať pre Roth IRA. A Roths majú niekoľko výhod oproti tradičnej IRA, obvyklejšej možnosti prevrátenia: Výbery z nich v dôchodku sú oslobodené od dane a nevyžadujú minimálne rozdelenie.

Tu je niekoľko tipov, ak plánujete previesť 401 (k), tradičnej alebo Rothovej odrody, na Roth IRA (a niekoľko ďalších možností).

Kľúčové jedlá

  • Prekročenie vášho dôchodkového plánu 401 (k) alebo iného pracoviska do Roth IRA má výhody pre vysoko zárobkovo činné osoby, ktoré by inak Roth nemohli otvoriť.
  • Ak odovzdáte tradičného 401 (k) Rothovi, v tomto daňovom roku dlhujete dane z prostriedkov, ktoré prevádzate.
  • Finančné prostriedky prenesené z Roth 401 (k) do Roth IRA sa nezdaňujú, ak sú splnené určité pravidlá načasovania.
  • Možno sa budete môcť vyhnúť okamžitým daniam pridelením prostriedkov po zdanení vo svojom dôchodkovom pláne spoločnosti Roth IRA a prostriedkov pred zdanením tradičnej IRA.
  • Prevedenie vašich 401 (k) na novú Roth IRA nie je dobrá voľba, ak budete potrebovať vybrať peniaze do piatich rokov.

Rýchla rekapitulácia: Roth IRA

Po prvé, rýchly opakovací test na Roth IRA. Rovnako ako v prípade tradičných IRA, investície do nich rastú každoročne bez toho, aby museli platiť daň z príjmu. Hlavný rozdiel medzi účtami spočíva v tom, že tradičné IRA sú financované z predaxových dolárov - príspevok vytvára okamžitý odpočet dane, keď sa robí - zatiaľ čo Rothove príspevky sú v dolároch po zdanení, čo znamená, že v tom čase nie sú odpočítateľné. Prínos však nastane, keď investori využijú svoje Rothove dôchodkové fondy: príspevok aj zisky sú oslobodené od federálnych daní, ako aj od väčšiny štátnych daní. Na rozdiel od toho tradiční držitelia IRA platia dane z príjmu pri výbere.

Inými slovami, buď dostanete daňovú úľavu na prednom konci (s bežným IRA) alebo na zadnom konci (s Rothom). Investori, ktorí očakávajú, že budú vo vyššom daňovom pásme v dôchodku, ako sú v súčasnosti ako Roths, z tohto dôvodu: Daňové úspory majú pre nich väčší zmysel neskôr.

Roth IRA a požiadavky na príjem

Medzi týmito dvoma účtami existuje ďalšie kľúčové rozlíšenie. Ktokoľvek môže prispieť k tradičnej IRA, ale IRS ukladá obmedzenia príjmu pre spôsobilosť na Roth IRA: Aby som to povedal úprimne, nechcú, aby títo daňoví zvýhodnení používali výhody. Ovplyvňujúcimi príspevky na posuvnej stupnici sa stropy príjmov pravidelne upravujú, aby držali krok s infláciou. V roku 2019 môžu jednotliví spisovatelia zarobiť viac ako 122 000 dolárov na plné ročné príspevky (6 000 až 7 000 dolárov, v závislosti od veku) na Roth IRA; tým, ktorí zarobia viac ako 137 000 dolárov, je zakázané investovať do jedného vôbec. V prípade spoločného podania manželských párov sa postupné vyraďovanie začína na 193 000 dolárov v ročnom hrubom príjme s celkovým limitom 203 000 dolárov.

Teraz sa vráťme k tomu, prečo možno budete chcieť previesť svoje 401 (k) na Roth IRA: Na tento typ konverzie sa nevzťahujú obmedzenia príjmu Roth. Ktokoľvek s akýmkoľvek príjmom má povolenie na financovanie Roth IRA prostredníctvom prevrátenia - v skutočnosti je to jediný spôsob. (Druhá prevádza tradičný IRA na Roth IRA, známy tiež ako konverzia na zadné vrátka.)

401 k) fondy nie sú jedinými aktívami dôchodkového plánu spoločnosti, ktoré sú oprávnené na predĺženie. Plány 403 písm. B) a 457 písm. B) pre zamestnancov vo verejnom a neziskových organizáciách sa v skutočnosti môžu tiež zmeniť na Roth IRA.

Investori sa môžu rozhodnúť rozdeliť svoje investičné doláre na tradičné a Roth IRA účty, pokiaľ ich príjem presiahne uvedený Rothov limit 122 000 dolárov. Maximálna povolená suma však zostáva rovnaká. To znamená, že nesmie prekročiť spolu 6 000 alebo 7 000 dolárov, rozdelených medzi účty.

Konverzie 401 (k) -to-Roth-IRA

Aj keď sú úplne legálne, na tieto konverzie sa vzťahujú zložité daňové pravidlá a načasovanie môže byť zložité. Nerobte ich teda bez toho, aby ste najprv dostali podrobné fiškálne a finančné poradenstvo. Postup sa tiež líši v závislosti od toho, či máte tradičný 401 (k) alebo Roth 401 (k).

Tradičné konverzie 401 (k) -to-Roth-IRA

Konverzia tradičného 401 (k) na Roth IRA je dvojkrokový proces. Najprv presuniete prostriedky do tradičnej IRA; potom zmeníte túto IRA z tradičnej odrody na Roth IRA.

Teraz za zlé správy. Platíte dane z peňazí (pri bežných príjmových sadzbách), keď prevádzate na Roth a v závislosti od toho, koľko je na účte, môžu byť tuhé. Je to preto, že ste dostali daňový odpočet za svoje príspevky do vašich 401 (k) - pamätáte na to, že sú financované z dolárov pred zdanením - a neplatili ste žiadne dane, aby ste ich presunuli na tradičnú IRA, ktorá je tiež navrhnutá tak, peniaze z daní. Roth je však zviera po zdanení. Ak teda prevrátite príspevky uskutočňované na základe predsudku - od tradičného 401 (k) - príslušná suma sa musí zahrnúť ako zdaniteľný príjem za rok prevrátenia.

Ak ste teraz prispeli viac ako odpočítateľná suma na 401 (k), možno sa budete môcť vyhnúť okamžitým daniam pridelením prostriedkov po zdanení vo vašom dôchodkovom pláne Roth IRA a prostriedkov pred zdanením tradičnej IRA.

To je dôvod, prečo sme povedali, že predtým, ako to skúsime, získame kompetentnú radu, aby sme rozdelili čísla. Nemusí to dať zmysel, ak je zákus príliš veľký. Zamyslite sa však nad dlhodobou výhodou: Keď vyberiete peniaze z Roth IRA pri odchode do dôchodku, nebudete dlhovať dane. (Je tu ďalší dôvod na premýšľanie z dlhodobého hľadiska: päťročné pravidlo. K tomuto sa dostaneme nižšie.)

Roth-401 (k) -to-Roth-IRA konverzie

Proces prevrátenia je oveľa jednoduchší, ak máte Roth 401 (k). V skutočnosti je presunutie Roth 401 (k) do Roth IRA optimálne, zjednodušené skutočnosťou, že prevedené prostriedky majú v oboch vozidlách rovnaký základ dane, pozostávajúci z dolárov po zdanení.

Ak je váš 401 (k) Roth 401 (k), môžete ho prevrátiť priamo do Roth IRA bez prechodných krokov alebo daňových dôsledkov. Musíte len skontrolovať, ako zaobchádzať s akýmikoľvek príspevkami zamestnávateľa, ktoré sa zhodujú, pretože tieto budú v sprievodnom bežnom účte 401 (k) (a môžu sa na ne vzťahovať dane). Môžete vytvoriť Roth IRA pre svoje prostriedky 401 (k) alebo ich previesť do existujúceho Roth.

Päťročné pravidlo

Pri použití tejto stratégie sme sa zmienili o dlhodobom uvažovaní. Prevedenie vašich 401 (k) na novú Roth IRA nie je dobrá voľba, ak budete potrebovať vybrať peniaze v blízkej budúcnosti - presnejšie do piatich rokov.

Je to preto, že Rothove IRA podliehajú tomu, čo sa nazýva päťročné pravidlo. Stručne povedané, v pravidle sa uvádza, že na výber výnosov - tj úrokov alebo ziskov - od spoločnosti Roth bez dane a penále musíte mať Roth najmenej päť rokov. (Príspevky od svojho Róta môžete kedykoľvek vybrať.) To isté platí pre výber prevedených prostriedkov - ako napríklad tie z vašich tradičných 401 (k), ktoré ste vložili najskôr do tradičného IRA a potom do Roth IRA.

Ak sa prostriedky prenesú z Roth 401 (k) do existujúcej Roth IRA, prevrátené fondy môžu zdediť rovnaké načasovanie ako Roth IRA. To znamená, že obdobie držania IRA sa vzťahuje na všetky jeho fondy vrátane tých, ktoré sa práve previedli z účtu Roth 401 (k). Rovnaké zaobchádzanie sa, bohužiaľ, nevzťahuje na načasovanie modelu Roth 401 (k), ktorý sa prevaluje na nový Roth IRA. Ak nemáte existujúcu Roth IRA a potrebujete ju založiť na účely prevrátenia, päťročné obdobie sa začína rokom otvorenia novej Roth IRA, bez ohľadu na to, ako dlho ste prispievali do Roth 401 ( k).

Ak ste vložili tradičného 401 (k) do Roth IRA (cez tradičnú IRA), hodiny začnú tikať od dátumu, keď tieto prostriedky zasiahli Roth.

Včasné vyberanie zárobkov by mohlo viesť k daniam a 10% sankcii. Za predčasný výber prevedených prostriedkov by mohla byť uložená pokuta vo výške 10%.

$ 40.572

Priemerný zostatok na účte Roth IRA v roku 2018 podľa Inštitútu pre výskum zamestnaneckých výhod

Niekoľko ďalších možností prevodu 401 (k)

401 (k) až 401 (k) Prevody

Ak sa v novom zamestnaní vrátite zostatok 401 (k) na iného 401 (k), môžete sa úplne vyhnúť daňovej sústave. Váš správca nového plánu musí samozrejme povoliť takéto presunutie. Nemusí byť uskutočniteľné, ak sa aktíva v pôvodnom pláne investujú do majetkových fondov od určitej investičnej spoločnosti a nový plán ponúka iba finančné prostriedky od inej spoločnosti. Ak váš účet 401 (k) obsahuje firemné zásoby vášho starého zamestnávateľa, možno ho budete musieť pred prevodom najskôr predať.

Prevod nemusí tiež fungovať, ak je váš starý účet Roth 401 (k) a nový plán umožňuje iba tradičné 401 (k) s. Optimálne riešenie by bolo, keby ste mohli vrátiť svoj starý Roth 401 (k) na nový Roth 401 (k). počet rokov, v ktorých boli finančné prostriedky v pôvodnom pláne, by sa mal započítavať do päťročného obdobia pre kvalifikované rozdelenia, keďže oficiálne sa nazývajú výbery bez daní a sankcií. Predchádzajúci zamestnávateľ sa však musí obrátiť na nového zamestnávateľa v súvislosti s výškou príspevkov zamestnancov, ktoré sa prekrývajú, a musí potvrdiť prvý rok, v ktorom boli vykonané. Mali by ste previesť celý účet, nielen jeho časť.

Výplaty

Preplatenie celého vášho účtu alebo jeho časti je zvyčajne chyba. Pri tradičnom pláne 401 (k) dlhujete dane zo všetkých svojich príspevkov plus daňové pokuty za predčasné výbery, ak máte menej ako 59 ½. V prípade modelu Roth 401 (k) vám dlhujú dane z každého zárobku, ktorý vyberiete, a ak ste mladší ako 59½ rokov a nemáte účet po dobu piatich rokov, bude mu pravdepodobne udelený 10% pokuta za predčasné výbery.

Ako urobiť prevrátenie

Mechanika prevrátenia z vášho plánu 401 (k) je jednoduchá. Najprv si vyberiete miesto, napríklad banku, sprostredkovanie alebo online platformu na investovanie, na otvorenie IRA (Investopedia obsahuje zoznam najlepších brokerov pre IRA a najlepších brokerov pre Roth IRA). Dajte vedieť svojmu správcovi plánu 401 (k), kde ste otvorili účet.

Potom požiadate o priame rolovanie, známe aj ako rolovanie správcu. To znamená, že váš správca plánu pošle peniaze priamo na IRA, ktorú ste otvorili v banke alebo sprostredkovaní. Môžu vám tiež odškrtnúť šek vystavený v mene vášho účtu, ktorý vložíte. Priamy postup (bez kontroly) je najlepším prístupom, ak tak urobí správca: rýchlejšie, jednoduchšie a nepochybne ide o rozdelenie (za ktoré by ste dlhovali dane). Ak tak neurobia, uistite sa, že šek je určený pre váš nový účet, nie pre vás osobne - opäť ako dôkaz, že nejde o distribúciu.

Môžete tiež vykonať prechod z distribúcie, ktorá sa tiež nazýva nepriame obnovenie. V takom prípade vám správca plánu poskytne šek vystavený vám. Dane budú zrážané vo výške 20% a budete musieť nahlásiť svoje rozdelenie ako príjem z daňového priznania. Dane sa môžete vyhnúť, ak v priebehu 60 dní uskutočníte presun na iný dôchodkový účet a vymeníte peniaze zadržané z iného zdroja.

Spodný riadok

Ideálnymi kandidátmi na prechodné dôchodkové plány zamestnávateľov do novej Roth IRA sú tí, ktorí neočakávajú potrebu rozdeľovania z účtu na niekoľko rokov. Tí, ktorí konvertujú 401 (k), akéhokoľvek typu, na novú Roth IRA, musia zaplatiť 10% pokutu za všetky peniaze, ktoré vyberú z Rothu, ak tieto peniaze vyberú do piatich rokov od konverzie.

Vek 59 a viac rokov je oslobodený od 10% pokuty za predčasný výber. Týka sa to aj tých, ktorí prevádzajú finančné prostriedky vo výške 401 (k) do existujúcej Roth IRA, ktorá bola otvorená pred piatimi alebo viac rokmi, čo umožňuje vyberať prevrátené prostriedky vo výške 401 (k) bez sankcie.

A tu je ďalšia vráska Rothsovi. Majitelia účtov môžu spolu so svojimi príspevkami vybrať bez ďalších sankcií až 10 000 dolárov, ak použijú hotovosť na financovanie nákupu domu alebo na úhradu školného.

Porovnať investičné účty Názov poskytovateľa Opis Zverejnenie informácií inzerenta × Ponuky uvedené v tejto tabuľke pochádzajú od partnerstiev, od ktorých spoločnosť Investopedia dostáva kompenzácie.
Odporúčaná
Zanechajte Svoj Komentár