Koľko sú dane pri výbere IRA?

Čiastka, ktorú budete platiť v daniach na individuálnom výberovom účte (IRA), závisí od typu IRA, vášho veku a účelu výberu. Odpoveď je niekedy nulová - dlhujete žiadne dane. V iných prípadoch dlhujete dani z príjmu z peňazí, ktoré vyberiete, a niekedy dodatočnú pokutu, ak vyberiete prostriedky pred dosiahnutím veku 59½ rokov. Na druhej strane, po určitom veku vás možno bude požadovať výber peňazí a zaplatenie daní z nich.

Existuje niekoľko možností IRA a množstvo miest na získanie týchto typov účtov, ale Roth IRA a tradičná IRA sú zďaleka najrozšírenejšími typmi. Pravidlá stiahnutia z trhu pre iné typy IRA sú podobné tradičným IRA, s malými jedinečnými rozdielmi. Ďalšími typmi IRA sú SEP-IRA, Simple IRA alebo SARSEP IRA. Každý typ má odlišné pravidlá o tom, kto ho môže otvoriť.

Výbery bez dane: iba Roth IRA

Ak investujete pomocou Roth IRA, vkladáte peniaze po tom, čo už boli zdanené. Keď vyberiete peniaze v dôchodku, neplatíte žiadnu daň z peňazí, ktoré vyberiete - alebo za akýkoľvek zisk, ktorý vaše investície získali - významnú výhodu. Aby ste mohli využiť toto oslobodenie od dane, musia byť peniaze vložené do IRA a držané najmenej päť rokov a musíte mať najmenej 59, 5 roka. Ďalším termínom pre výber IRA je distribúcia .

Kľúčové jedlá

• Výbery Roth IRA ponúkajú výbery bez dane.
• Ak vyberiete peniaze pred dosiahnutím veku 59½ rokov, bude vám okrem pravidelnej dane z príjmu pridelená 10% pokuta - pokiaľ nespustíte niektorú z daňových výnimiek alebo neodvoláte Rothove príspevky (nie zárobky).
• Ak vaša IRA nie je Roth, budete zdanení z výberov podľa bežnej sadzby dane z príjmu za daný rok.
• Vo veku 70½ rokov ste povinní vyberať peniaze zo všetkých typov IRA okrem Roth - či už to potrebujete alebo nie - a platiť zaň dane z príjmu.

Ak budete potrebovať peniaze pred týmto časom, môžete si vybrať svoje príspevky bez daňovej sankcie, pokiaľ sa nedotknete žiadneho investičného zisku. Udržujte si dôkladnú evidenciu o peniazoch vybratých pred dosiahnutím veku 59½ rokov a povedzte správcovi, aby použil iba príspevky, ak vyberú prostriedky včas. Ak to neurobíte, mohli by vám byť účtované rovnaké pokuty za predčasné výbery, ktoré sa účtujú za vyberanie peňazí z tradičného IRA.

„Avšak pre investora v dôchodku, ktorý má 401 (k), môže táto málo známa technika dovoliť, aby Roth IRA nebol pripojený k strunám vo veku 55 rokov bez 10% pokuty, “ hovorí James B. Twining, zakladateľ a generálny riaditeľ finančného plánu, Inc., v Bellinghame vo Washingtone. „Roth IRA je„ valcovaná reverzne “do kategórie 401 (k) a potom stiahnutá pod výnimku pre vek 55 rokov.“

Vedieť, že môžete vybrať peniaze bez trestu, vám môže dať istotu, že budete investovať viac do Roth, ako by ste sa inak cítili pohodlne. Ak naozaj chcete mať dostatok dôchodku, je najlepšie, ak sa chcete vyhnúť tomu, aby ste peniaze vyberali čo najskôr, aby mohli na vašom účte naďalej rásť bez daní.

Keď sú výbery IRA zdanené

S peniazmi uloženými v tradičnej IRA sa zaobchádza inak ako s peniazmi v Roth. Je to preto, že vkladáte príjem pred zdanením - každý vklad, ktorý vložíte, zníži váš zdaniteľný príjem o túto sumu. Keď vyberiete peniaze, počiatočná investícia aj získané zisky sa zdaňujú podľa sadzby dane z príjmu v roku, v ktorom ste ich vybrali.

Ak si však vyberiete peniaze skôr, ako dosiahnete vek 59½ rokov, bude vám okrem pravidelnej dane z príjmu na základe vašej daňovej skupiny uložená aj 10% pokuta. Existujú určité výnimky z tejto pokuty (pozri nižšie). Ak náhodne vyberiete investičné výnosy a nie iba príspevky od spoločnosti Roth IRA skôr, ako dosiahnete 59 ½, môžete tiež dlhovať 10% pokutu. Je nevyhnutné viesť dôkladné záznamy.

Spôsoby, ako sa vyhnúť sankcii v prípade predčasného výberu daní

Existujú určité výnimky z penalizačných poplatkov za výber peňazí z tradičnej IRA alebo z časti výnosov z investícií spoločnosti Roth IRA skôr, ako dosiahnete vek 59½ rokov. Niektoré bežné výnimky pre vás alebo vašu nehnuteľnosť zahŕňajú:

• Požadovaná distribúcia ako súčasť príkazu na vnútroštátne vzťahy (rozvod)
• Náklady na kvalifikované vzdelávanie
• Kvalifikovaný prvý nákup domov
• Úplné a trvalé zdravotné postihnutie majiteľa IRA
• Smrť majiteľa IRA
• Poplatok IRA podľa plánu
• Neuhradené náklady na zdravotnú starostlivosť
• Výzva k povinnosti vojenského záložníka

Ďalší spôsob, ako sa vyhnúť daňovej sankcii: Ak vložíte IRA vklad a zmeníte názor do predĺženého dátumu daňového priznania za daný rok, môžete ho vybrať bez toho, aby ste mu zaplatili pokutu. Táto hotovosť sa potom samozrejme pripočíta k zdaniteľnému príjmu za rok.

Inokedy riskujete daňovú pokutu za predčasné výbery, keď presuniete peniaze z jednej IRA do inej kvalifikovanej IRA. Najbezpečnejším spôsobom, ako dosiahnuť tento cieľ, je spolupracovať s vašim správcom IRA pri zabezpečovaní prevodu medzi správcami a správcami, ktorý sa tiež nazýva priamy prevod. Ak urobíte chybu, keď sa pokúsite prevrátiť peniaze bez pomoci správcu, mohli by ste nakoniec zaplatiť dane. „Väčšina programov vám umožňuje uviesť na formulároch s prevrátením meno, adresu a číslo vášho účtu prijímajúcej inštitúcie. Takto sa už nikdy nebudete musieť dotýkať peňazí alebo riskovať zaplatenie daní pri náhodnom predčasnom rozdelení, “ hovorí Kristi Sullivan, CFP® spoločnosti Sullivan Financial Planning, LLC v Denveri.

„Pokiaľ ide o prechodné obdobia IRA, môžete urobiť iba jeden rok, keď fyzicky vyberiete peniaze z IRA, dostanete výťažok a potom do 60 dní umiestnite peniaze do inej IRA. Ak tak urobíte, je to zdaniteľné úplne, „hovorí Morris Armstrong, registrovaný investičný poradca spoločnosti Armstrong Financial Strategies, v Cheshire, Connecticut.

Finančné prostriedky spoločnosti Roth IRA by ste nemali miešať s inými typmi IRA. Ak tak urobíte, fondy spoločnosti Roth IRA budú zdaniteľné.

Iba pravidelná daň z príjmu

Keď dosiahnete vek 59 ½, môžete si vybrať peniaze bez 10% pokuty z akéhokoľvek typu IRA. Ak ide o Roth IRA, nebudete povinní platiť daň z príjmu. Ak to tak nie je, budete.

Ak sú peniaze uložené v tradičnom IRA, SEP IRA, Simple IRA alebo SARSEP IRA, dlhujete daňou podľa vašej súčasnej daňovej sadzby zo sumy, ktorú vyberiete. Napríklad, ak ste v 22% daňovej kategórii, vaše výbery budú zdanené 22%. Nebudete dlžiť žiadnu daň z príjmu, pokiaľ necháte svoje peniaze v IRA mimo Roth, kým nedosiahnete ďalší kľúčový vekový medzník.

Požadované minimálne distribúcie

Keď dosiahnete vek 70½ rokov, budete musieť prevziať minimálnu distribúciu z tradičnej IRA. IRS má veľmi špecifické pravidlá o tom, koľko musíte každý rok vybrať. Toto sa nazýva požadované minimálne rozdelenie (RMD). Ak nevyberiete požadovanú sumu, môže vám byť naúčtovaná 50% daň z nerozdelenej sumy podľa potreby.

Ak máte Roth IRA, môžete sa RMD úplne vyhnúť. Neexistujú žiadne požiadavky týkajúce sa RMD pre Roth IRA, ale ak peniaze zostanú po vašej smrti, vaši príjemcovia budú možno musieť platiť dane. Existuje niekoľko rôznych spôsobov, ako môžu vaši príjemcovia vybrať prostriedky, a mali by vyhľadať radu od finančného poradcu alebo Rothovho správcu.

Spodný riadok

Peniaze, ktoré vložíte do IRA, by mali byť peniaze, ktoré plánujete vyčleniť na odchod do dôchodku, ale niekedy sa môžu prekážať aj neočakávané okolnosti. Ak uvažujete o výbere peňazí pred odchodom do dôchodku, prečítajte si pravidlá týkajúce sa sankcie IRA a pokúste sa vyhnúť tejto dodatočnej 10% platbe IRS. Ak si myslíte, že pred odchodom do dôchodku budete potrebovať núdzové prostriedky, použite skôr RRA IRA pre tieto fondy ako tradičný IRA.