Ako nájsť pre vás najlepšieho daňového pripravovateľa

Podľa odhadov IRS 60% daňovníkov používa platených pripravovateľov. Ak sa pravidelne pripravujete na daňového profesionála, ktorý pripravuje vaše priznanie, alebo ak ste prvýkrát daňovník, ktorý chce pracovať s daňovým odborníkom, pochopte svoje možnosti, aby ste našli tú pravú osobu pre vašu situáciu.

Druhy výhod daňového priznania

Môžete mať ktokoľvek - svojho strýka, svojho suseda alebo svojho najlepšieho priateľa -, ktorý sa pripraví na váš návrat. Ak však platíte za túto službu, osoba musí byť zaregistrovaná v IRS a musí mať aktuálne identifikačné číslo daňového poplatníka (PTIN), čo je číslo IRS, ktoré sa každoročne vydáva oprávneným spracovateľom.

Oprávnení platiaci pripravovatelia spadajú do rôznych kategórií v závislosti od ich vzdelania, certifikácie profesijnými organizáciami a požiadaviek na ďalšie vzdelávanie.

• Advokáti. Títo odborníci majú licenciu od štátov alebo štátnych barov na vykonávanie právnych predpisov a podliehajú požiadavkám na ďalšie vzdelávanie a etickému kódexu.
• CPAS. Certifikovaní verejní účtovníci sú profesionáli, ktorí zložili jednotnú skúšku CPA a získali licenciu od štátnych účtovných rád; majú požiadavky na ďalšie vzdelávanie.
• Registrovaní agenti. Sú to jednotlivci, ktorí zložili trojdielnu špeciálnu registračnú skúšku, ktorá preukazuje kompetenciu v oblasti federálneho zdanenia, a potom majú licenciu od IRS. Aj oni majú požiadavky na ďalšie vzdelávanie.
• Účastníci ročného registračného obdobia. Sú to jednotlivci, ktorí nie sú právnikmi, CPA alebo registrovanými agentmi, ale dobrovoľne ukončili program IRS a získali ďalšie vzdelávanie.
• Akýkoľvek iný prípravok s PTIN. Sú to jednotlivci, ktorí sa domnievajú, že majú dostatočné znalosti na prípravu návratov a zaplatili poplatok za získanie PTIN. Nepodliehajú žiadnemu dohľadu štátu, odbornej rady alebo IRS.

IRS má adresár prípravkov s PTIN. Register zahŕňa právnikov, CPA, zapísaných agentov a účastníkov ročných programov sezóny registrácie, ale nie prípravcov, ktorí majú iba PTIN, ale nemajú žiadne iné poverenia. Prípravcu môžete vyhľadať podľa poverenia, PSČ a vzdialenosti od vás.

Pri návšteve prípravcu výkladu, ako je napríklad H&R Block alebo Liberty Tax, čelíte množstvu daňových odborníkov, predovšetkým zapísaných agentov, CPA a právnikov. Pravdepodobne ste zaradení medzi profesionálov, ktorí sú schopní zvládnuť váš návrat.

Poznámka: Existujú tiež registrovaní agenti dôchodkového plánu a registrovaní poistní matematici, ktorí pripravujú PTIN. Títo odborníci sa nepoužívajú na daňové priznania spotrebných daní, hoci sú zahrnutí do adresára IRS.

Čo budete platiť?

Čím je osoba, ktorá sa pripravuje na návrat, kvalifikovanejšia, tým viac za službu zaplatíte. Poplatky sa v jednotlivých krajinách značne líšia, v závislosti od typu pripravovateľa, ktorý používate, a od povahy vášho návratu (tj či máte výhradné vlastníctvo vyžadujúce prílohu C, či máte komplexné investičné transakcie, či vlastníte veľa nájomných nehnuteľností). ). Najviac účtuje paušálny poplatok za vrátenie. Napríklad priemerná miera plnenia formulára 1040 s plánom A (na rozpis položiek osobných odpočtov) je asi 350 dolárov; národný priemer na prípravu základného návratu bez rozpísania odpočtov je nižší.

Spravidla platíte najvyššie poplatky právnym zástupcom, za ktorými nasledujú CPA a potom zaregistrovaní agenti. Najnižšie poplatky sú účtované účastníkmi ročného registra a prípravcami programu bez osobitného určenia.

Kto je pre čo najlepší

Peniaze sú len jedným z faktorov pri výbere prípravkov; vaše potreby prípravy sú prvoradé. Zistite, ktorý typ by pre vás mal zmysel.

• Advokáti. Najlepšie je použiť tento typ odborníka na najmodernejšie daňové otázky, ktoré môžu vyžadovať súdne spory. Použitie právneho zástupcu sa tiež odporúča, ak existujú nejaké problémy, ktoré môžu súvisieť s trestnou činnosťou, pretože zverejnenia zo strany klienta právnemu zástupcovi sú privilegované (dôverné).
• CPAS. Títo odborníci sú vyškolení na zvládanie zložitých daňových záležitostí alebo osobitných otázok (napr. Delikventné priznanie). Môžu zastupovať klientov prostredníctvom všetkých úrovní interakcie IRS vrátane auditov a odvolaní v rámci IRS. Medzi CPA a klientom sú však iba federálne dane obmedzené; privilégium sa nevzťahuje na záležitosti zverejnené pri príprave daňového priznania. Ak CPA má podozrenie, že môžu nastať trestné činy, môže priviesť právneho zástupcu na ďalšie zverejnenie.
• Registrovaní agenti. Títo odborníci zvládnu väčšinu daňových záležitostí. Majú neobmedzené práva na zastupovanie pred IRS a môžu zastupovať klientov počas auditov a odvolaní IRS. Aj oni majú obmedzené privilégiá, pokiaľ ide o federálne daňové záležitosti.
• Účastníci ročného obdobia. Môžu pripraviť vaše daňové priznanie. Majú len obmedzené práva na výkon praxe pred IRS; môžu zastupovať klienta iba vtedy, ak pripravili návrat, a iba pred zástupcami IRS a zástupcami služieb zákazníkom.
• Akýkoľvek iný prípravok s PTIN. Títo jednotlivci najlepšie pripravia jednoduché priznania, ktoré nezahŕňajú žiadne zložité daňové otázky. Klient im môže udeliť oprávnenie na prerokovanie položiek o návrate s IRS, ale tento typ pripravovateľa nemôže zastupovať daňovníka pri auditoch a odvolaniach IRS.

Červené vlajky, ktoré treba sledovať

Vybrali ste si, ktorý typ prípravku použijete. Keď zúžite vyhľadávanie, vyhýbajte sa každému, kto by mohol byť bezohľadný a mohol by pre vás spôsobovať problémy. (Ak má IRS podozrenie, že činnosti prípravcu sú tmavé, návraty klientov pripravovateľa môžu byť predmetom kontroly.) Niektoré tipy na tmavé správanie:

• Účtuje sa na základe výšky vrátenia dane. Toto porušuje etický kódex, ktorý musia spracovatelia dodržiavať.
• Ponúka šeky na vrátenie peňazí. Prípravcovia sú za to potrestaní a iba predloženie ponuky na vykonanie kontroly vrátenia je neisté.
• Príprava návratov bez vyžiadania dokumentácie.
• Zaručenie vrátenia dane alebo aspoň daňovej povinnosti bez ohľadu na skutočnú situáciu daňovníka.

Ak máte akékoľvek obavy, obráťte sa na Better Business Bureau, aby ste zistili, či boli vznesené sťažnosti na konkrétneho pripravovateľa. Skontrolujte tiež sťažnosti na CPA voči štátnej rade účtovníctva; pre právnikov požiadajte štátnu advokátsku komoru.

Spodný riadok

Ak ste vybrali prípravcu a váš návrat je pripravený na podanie žiadosti, uistite sa, že je v ňom uvedený PTIN a ďalšie informácie a či dostanete kópiu vášho návratu. Ak tak neurobíte, je tu problém a so šťastím nie je príliš neskoro ísť na niekoho iného.

A aby ste čo najlepšie využili čas vášho prípravcu - a fakturovateľné hodiny - nezabudnite zhromaždiť všetky potrebné informácie a svoje otázky skôr, ako navštívite daňového profesionála, ktorého ste si vybrali.