Šťastne ženatý? Registrujte dane osobitne!

Najprv prišla láska, potom prišla manželstvo, potom prišla žiadosť s IRS.

Každý pár by sa mal prihlásiť spoločne, aby získal daňové výhody z manželstva, však? Zle! Mnoho párov si neuvedomuje, že samostatné podávanie môže zlepšiť ich finančnú situáciu. V niektorých prípadoch láska nemá miesto vo vašom daňovom priznaní. Tu je dôvod:

Nevýhody samostatného podania

Existuje niekoľko dôvodov, prečo si manželský stav samostatne podáva manželský pár. Najväčším dôvodom je strata množstva významných daňových dobropisov a odpočtov, ktoré sú k dispozícii tým, ktorí podávajú spoločne, napríklad:

• Získaný príjem
• Detský daňový úver
• Úver za starostlivosť o dieťa a závislú starostlivosť
• Úver pre starších a zdravotne postihnutých
• Všetky odpočty a kredity všetkého druhu týkajúce sa vzdelávania, ako sú American Opportunity a Celoživotné vzdelávacie kredity, študentské pôžičky, odpočty úrokov a školné a odpočty poplatkov
• Hranica postupného výpadku upraveného hrubého príjmu (AGI) vo výške 0 - 10 000 dolárov za tradičnú odpočítateľnosť IRA

Okrem toho, pokiaľ ide o samostatné podávanie manželských zväzkov, musia si obaja manželia zvoliť rovnakú metódu zaznamenávania odpočtov, aj keď by jeden z nich urobil lepšie opačné rozhodnutie.

Ak sa jeden z manželov rozhodne rozdeliť odpočty, musí to urobiť aj druhý z manželov, a to aj vtedy, ak sú ich odpočty nižšie ako štandardné odpočty. Ak jeden z manželov rozpisuje položky vo výške 20 000 dolárov a druhý má iba 2 500 $, druhý z manželov musí tvrdiť, že namiesto 2 500 USD je väčší štandardný odpočet. Takže podanie samostatne je dobrý nápad, iba ak sú zrážky jedného z manželov dostatočne veľké na to, aby nahradili stratu návratu druhého z manželov.

Dôvody samostatného podania

Existuje však niekoľko situácií, v ktorých je najlepšie, keď pár podáva súbor osobitne:

Rozvod alebo rozluka

Toto bol pôvodný dôvod, pre ktorý bol tento stav vytvorený. Z rôznych dôvodov nemusí byť rozvedený alebo odlúčený pár ochotný spoločne podávať svoje dane.

Otázky zodpovednosti

Osobitné podanie môže byť tiež vhodné, ak jeden z manželov má podozrenie druhého z daňových únikov. V takom prípade by sa mal nevinný manžel podať samostatne, aby sa predišlo prípadnej daňovej povinnosti druhého z manželov. Tento stav si môže zvoliť jeden z manželov, ak druhý odmietne podať žiadosť.

Rôzne platové alebo odpočtové stupnice

Chráňte sa pred negatívnym výsledkom nie je jediným dôvodom na samostatnú registráciu. Dnes sa môžu touto cestou vydať aj najšťastnejší manželský pár.

V prvom rade ide o páry bezdetné, v ktorých jeden z manželov má podstatne vyšší príjem a druhý z manželov má potenciálne potenciálne podrobne odpočítané položky.

Príklad: Zvážte situáciu, keď jeden z manželov je lekárom, ktorý zarába 200 000 dolárov ročne, zatiaľ čo druhým je učiteľ, ktorý zarába 45 000 dolárov. Vyučujúci partner má operáciu v priebehu roka a platí 12 000 dolárov ako náhrada výdavkov na lekárske ošetrenie. Pravidlo IRS na odpočítanie nevyrovnaných liečebných výdavkov nariaďuje, že iba rôzne výdavky presahujúce 10% AGI archivátora sa môžu započítavať do rôznych podrobných odpočtov.

• V prípade spoločného predloženia súborov budú odpočítateľné iba výdavky presahujúce 24 500 USD (245 000 x 10%). Preto sa nedajú odpočítať žiadne lekárske výdavky učiteľa, pretože ich celková výška nepresahuje 24 500 dolárov.
• Ak by sa však manželia prihlásili osobitne, náklady by ľahko prekročili hranicu učiteľa za lekárske odpočty, ktorá by bola 4 500 dolárov na základe učiteľskej AGI. To by ponechalo nárok na odpočet 7 500 dolárov pre učiteľa / manželku, ktorý by sa mohol uchádzať o zaradenie do zoznamu A 1040.

Aj keď v bežnom roku by bolo rozumnejšie, keby sa tento pár predložil spoločne, v roku výdavkov by však mohlo mať zmysel samostatné podanie.

Spodný riadok

Pri určovaní, či je lepšie podať žiadosť samostatne alebo spoločne, je veľa faktorov. Ak si pár nie je istý, ktorý štatút podania sa má zvoliť, má zmysel vypočítať daňové priznanie obidvoma spôsobmi, aby sa určilo, ktorá z nich dá najväčšiu refundáciu alebo najnižšiu daňovú daň.

Vo všeobecnosti platí, že páry bez závislých osôb alebo náklady na vzdelanie môžu mať prospech z podania samostatne, ak má jeden vysoký príjem a druhý má značné odpočty. Vo všeobecnosti sa ďalšie prípady, keď je to vhodné, týkajú rozvodu, rozluky alebo oslobodenia od zodpovednosti za daňové podvody alebo úniky. Ak si nie ste istí, či je táto stratégia pre vás vhodná, obráťte sa na svojho daňového poradcu. Vždy je dobré skontrolovať, či nevyplývajú dane.