Platia podielové fondy úroky?

Niektoré podielové fondy platia úroky, záleží však na druhoch aktív držaných v portfóliách fondov. Konkrétne dlhopisové fondy, fondy peňažného trhu a vyvážené fondy platia úroky z dôvodu dlhových cenných papierov s kupónom, do ktorých tieto fondy investujú.

Ako distribuujú príjmy podielové fondy?

Podielové fondy rozdeľujú príjem akcionárom prostredníctvom rozdelenia kapitálových výnosov alebo dividend. Úroky získané z majetku fondu sa vyplácajú ako dividendy.

Aby sa zabránilo plateniu daní zo zisku, sú spoločné fondy povinné prenášať všetok čistý príjem akcionárom najmenej raz ročne. Ak však aktíva v portfóliu fondu platia úroky častejšie, napríklad mesačne alebo štvrťročne, je pravdepodobné, že fond bude vyplácať dividendy, ktoré zodpovedajú splátkovému kalendáru jeho aktív.

Druhy podielových fondov, ktoré platia úroky

Dlhopisové fondy

Dlhopisové fondy, ako už názov napovedá, investujú do podnikového alebo štátneho dlhu. Aj keď nie všetky dlhopisy platia úroky ročne, veľká väčšina z nich áno.

Úrok platený dlhopisovým fondom je priamym dôsledkom kupónových platieb generovaných dlhopismi v jeho portfóliu. Pokiaľ fond neobsahuje dlhopisy s nulovým kupónom, každý cenný papier v portfóliu platí každý rok stanovenú výšku úroku, ktorá sa nazýva jeho kupónová sadzba, ktorá sa potom prenáša na akcionárov podľa ich investícií do fondu.

Fondy peňažného trhu

Fondy peňažného trhu tiež investujú do podnikového alebo štátneho dlhu, ale iba do veľmi krátkodobých emisií, ktoré majú splatnosť kratšiu ako jeden rok. Tieto typy podielových fondov sa všeobecne považujú za najstabilnejší typ fondu, pretože investujú predovšetkým do štátnych pokladničných poukážok a dlhopisov alebo do vysoko hodnoteného podnikového dlhu s dobou splatnosti do troch mesiacov.

Podobne ako dlhopisy, aj tieto typy dlhových cenných papierov platia ročný úrok, ktorý sa prenáša na akcionárov vo forme dividend.

Úročený vyrovnaný fond

Vyvážený fond je jednoducho podielový fond, ktorý obsahuje dlhové aj majetkové cenné papiere. Tieto fondy spravidla vyplácajú dividendy, ktoré pozostávajú z úrokov z dlhových aktív a vyplácania dividend z investícií na akciovom trhu.

Rovnako ako fondy dlhopisov a peňažného trhu, vyvážené fondy vo všeobecnosti platia každý rok určitý úrok. Ak je však jedným z cieľov fondu minimalizovať daňové povinnosti akcionárov, správca fondu sa môže rozhodnúť, že sa vôbec vyhne úročeným dlhopisom alebo akciám vyplácajúcim dividendy.