9 výberov IRA bez trestov

Tradičné distribúcie a Roth IRA môžu spôsobiť 10% pokutu, ak ich užijete príliš skoro, ale existujú výnimky z predčasného výberu, ktoré vám umožňujú preskočiť pokutu.

Kľúčové jedlá

• Príspevky spoločnosti Roth IRA môžete kedykoľvek a z akéhokoľvek dôvodu vybrať, a to bez zaplatenia daní alebo sankcií.
• Ak vyberiete príjmy spoločnosti Roth IRA pred dosiahnutím veku 59 1/2, zvyčajne sa uplatňuje 10% pokuta.
• Výbery do 59 rokov od tradičnej IRA vyvolávajú 10% pokutu, či už vyberáte príspevky alebo zárobky.
• V určitých situáciách môžete vykonať predčasné výbery IRA, ktoré sú bez sankcií.

Príspevky, ktoré poskytnete svojej IRA, sú určené na doplnenie vášho príjmu počas vašich dôchodkových rokov. Pokiaľ však nechcete, aby vaše IRA zostali nedotknuté až do dôchodku, nepredvídané výdavky vás môžu donútiť, aby ste niektoré z týchto aktív vybrali čo najskôr.

Výbery IRA počas odchodu do dôchodku

Ak hľadáte daňovo výhodný spôsob, ako ušetriť na dôchodok, IRA sa môže zmestiť. Tradičné IRA poskytujú úvodné daňové úľavy. Svoje príspevky si môžete odpočítať od roku, v ktorom ste ich urobili, pokiaľ splníte príjmové smernice. Za výbery počas výplaty však platíte daň z príjmu podľa vašej aktuálnej daňovej sadzby.

Vo väčšine prípadov je Roth IRA lepšou voľbou, ak si myslíte, že ste v dôchodku vo vyššej daňovej kategórii.

V prípade Roth IRA sa príspevky platia v dolároch po zdanení. To znamená, že keď pridáte peniaze na svoj účet, nezískate žiadne daňové úspory. Výbery po veku 59 1/2 sú však 100% bez dane a bez sankcií, za predpokladu, že to bolo najmenej päť rokov, odkedy ste prvýkrát prispeli do Roth. Ako bonus navyše: Svoje príspevky môžete vyberať kedykoľvek, bez ohľadu na to, aké sú dane alebo sankcie.

Predčasné výbery IRA

Služba Internal Revenue Service (IRS) ukladá 10% pokutu za predčasné výbery IRA, aby vás povzbudila, aby vaše dôchodkové úspory zostali nedotknuté. V určitých situáciách sa vám však bude možné vyhnúť trestu. Tu je deväťkrát, čoskoro môžete odobrať tradičné alebo Roth IRA bez toho, aby ste boli potrestaní.

1. Máte nesplatené lekárske výdavky

Ak nemáte zdravotné poistenie, alebo ak máte zdravotné výdavky, ktoré nie sú kryté poistením, možno budete môcť zo svojej IRA uskutočniť bezplatné rozdeľovanie prostriedkov na pokrytie týchto výdavkov.

Aby ste sa kvalifikovali, musíte uhradiť lekárske výdavky počas toho istého kalendárneho roka, v ktorom ste uskutočnili výber. Vaše nevyplácané lekárske výdavky musia tiež prekročiť 10% vášho upraveného hrubého príjmu (AGI).

Napríklad, ak je váš AGI 100 000 dolárov a vaše nevyplácané náklady na zdravotníctvo sú 15 000 dolárov, najviac bezplatných peňazí, ktoré môžete distribuovať, je 5 000 dolárov - rozdiel medzi 15 000 a 10% vášho AGI (10 000 dolárov).

2. V čase, keď ste nezamestnaní, platíte poistné na zdravotné poistenie

Ak ste nezamestnaní, môžete si zo svojho IRA vziať peniaze bez poplatkov a zaplatiť poistné na zdravotné poistenie. Na to, aby distribúcia bola spôsobilá na oslobodenie od pokút, musíte splniť tieto určité podmienky:

• Stratili ste prácu
• Dostali ste kompenzáciu v nezamestnanosti 12 po sebe nasledujúcich týždňov
• Rozdelenia ste využili buď v roku, v ktorom ste dostali kompenzáciu v nezamestnanosti, alebo v budúcom roku
• Distribúcie ste dostali najneskôr 60 dní po návrate do práce

3. Máte trvalé postihnutie

Ak dôjde k trvalému zdravotnému postihnutiu a už nebudete môcť pracovať, IRS vám umožní vybrať si peniaze z vašej IRA bez zaplatenia 10% pokuty. Distribúciu môžete použiť na akýkoľvek účel. Nezabudnite, že správca vášho plánu môže vyžadovať, aby ste predložili dôkaz o zdravotnom postihnutí skôr, ako sa odhlásite pri výbere bez sankcie.

4. Platíte za výdavky na vysokoškolské vzdelávanie

Vysokoškolský titul je dnes drahý. Ak stojíte na účte za výdavky na vzdelanie, vaša IRA môže byť cenným zdrojom financovania. Pri použití prostriedkov IRA na zaplatenie výdavkov na kvalifikované vzdelanie pre vás, vášho manžela / manželku alebo vaše dieťa je možné vyhnúť sa 10% -nej sankcii.

Náklady na kvalifikované vzdelávanie zahŕňajú školné, poplatky, knihy, spotrebný materiál a vybavenie potrebné na zápis. Izba a stravu sú kryté aj pre študentov, ktorí sú zapísaní aspoň na polovičný úväzok (existujú podrobnosti o tom, koľko môžete minúť).

Uistite sa, že ste sa poradili s dôveryhodným daňovým odborníkom a zistili, či sú vaše výdavky oprávnené. Skontrolujte tiež školu, aby ste sa uistili, že spĺňa požiadavky na účasť v programe.

5. Zdedíte IRA

Ak ste príjemcom IRA, na vaše výbery sa nevzťahuje 10% pokuta za predčasné výbery.

Výnimka sa neuplatňuje, ak ste manželkou pôvodného majiteľa účtu, ste jediným príjemcom a zvolíte si manželský prevod (kde prevrátite prostriedky do svojej vlastnej nededičnej IRA). V tomto prípade sa s IRA zaobchádza tak, akoby ste mali začať. To znamená, že ešte stále platia 10% pokuty za predčasné stiahnutie.

Zdedená IRA je špecifický typ IRA, ale existujú aj iné možnosti, ak ste príjemcom IRA.

Váš poskytovateľ IRA by mal nahlásiť sumu, ktorú vyberiete ako distribúciu smrti, do kolónky 7 formulára IRS 1099-R, kód, ktorý sa používa na nahlásenie distribúcie, do kolónky 7. Informujte sa u svojho správcu / správcu IRA o dokumentácii, ktorú potrebujete na spracovanie vašej transakcie.

6. Kupujete, budujete alebo prestavujete dom

Môžete si vybrať až 10 000 dolárov (čo je životný limit) zo svojej IRA bez sankcie na kúpu, výstavbu alebo prestavbu domu. Na to, aby ste sa kvalifikovali, musíte byť „prvou osobou“ v domácnosti, čo znamená, že ste v predchádzajúcich dvoch rokoch nevlastnili dom.

Mohli ste byť v minulosti majiteľom domu a stále ste sa dnes mohli kvalifikovať ako prví homebuyer.

Ak ste manželia, váš manžel môže od IRA získať ďalších 10 000 dolárov. Tieto peniaze môžete použiť aj na pomoc dieťaťu, vnúčatám, rodičom alebo iným členom rodiny za predpokladu, že spĺňajú prvú definíciu homebuyerov.

7. Pravidelne platíte pravidelné platby

Ak potrebujete pravidelné výbery zo svojej IRA na niekoľko rokov, IRS vám to umožňuje bez sankcií, ak splníte určité požiadavky.

V zásade vyberiete rovnakú sumu - určenú podľa jednej z troch metód schválených IRS - každý rok na päť rokov alebo dovtedy, kým nevrátite 59 ½, podľa toho, čo nastane neskôr. Označuje sa to ako prijímanie v podstate rovnakých pravidelných platieb (SEPP) od vašej IRA.

8. Výber je spôsobený odvodom IRS

Ak máte nezaplatené federálne dane, IRS môže čerpať vašu IRA, aby zaplatila účet. 10% pokuta nebude platiť, ak IRS vyberie peniaze priamo. Nemôžete si však vybrať peniaze na zaplatenie daní, aby ste sa vyhli dani. V tomto prípade by sa výnimka neuplatňovala a vy by ste boli na háku za 10% pokutu.

9. Ste povolaný k aktívnej službe

Na kvalifikované rozdelenie rezervátorov sa nevzťahuje 10% pokuta. Vo všeobecnosti sa tieto rozdelenia uskutočňujú vojenskému záložníkovi alebo príslušníkovi národnej gardy, ktorý je po 11. septembri 2001 povolaný k aktívnej službe najmenej 180 dní.

V niektorých prípadoch budete môcť vyplatiť rozdelenie prostriedkov, a to aj v prípade, že splátky presiahnu ročné limity príspevkov. Musíte to však urobiť do dvoch rokov od skončenia aktívnej služby.

Spodný riadok

Aj keď sú tieto výbery oslobodené od pokuty za predčasné rozdelenie, stále môžu podliehať federálnej a štátnej dani. Dôveryhodný daňový odborník môže určiť, ktoré dane môžete dlhovať, a pomôže vám vyplniť príslušné formuláre.

Na uplatnenie výnimky zo sankcie za predčasnú distribúciu môže byť potrebné, aby ste spolu s daňovým priznaním k dani z príjmu vyplnili formulár IRS 5329, pokiaľ váš správca IRA nahlási túto sumu ako oslobodenú od dane na formulári IRS 1099-R.