Daňové tipy pre individuálneho investora

Aj keď veľa záleží na vašej osobnej situácii, existuje niekoľko jednoduchých zásad - v skutočnosti daňové tipy -, ktoré sa vzťahujú na väčšinu investorov a ktoré vám môžu pomôcť ušetriť peniaze. V tomto článku sa pozrieme na niektoré z nich, vysvetlíme daňové výhody, ktoré vyplývajú z inteligentných rozhodnutí pri vedení záznamov, investovaní a vykazovaní.

Kľúčové jedlá

• Existujú daňové tipy na pomoc daňovým poplatníkom ušetriť peniaze, vrátane reinvestovania dividend na zníženie zdaniteľného zisku alebo investovania do komunálnych dlhopisov oslobodených od dane.
• Akcionári môžu zahrnúť provízie a poplatky sprostredkovateľom do nákladovej základne svojich akcií.
• Odpisy výdavkov môžu znížiť daňové záväzky, ak sú náklady priamo spojené s uľahčením obchodovania alebo správou portfólií.
• Kapitálové straty môžu kompenzovať kapitálové zisky a znižovať daňovú povinnosť.

dividendy

Ste investor, ktorý nakoniec zaplatí príliš veľa dane z kapitálových výnosov z predaja svojich akcií podielového fondu, pretože ste prehliadli dividendy, ktoré sa v priebehu rokov automaticky reinvestovali do fondu? Reinvestované dividendy zvýšením vašej investície do fondu účinne znížia váš zdaniteľný zisk (alebo zvýšia vašu kapitálovú stratu).

Povedzme napríklad, že ste pôvodne investovali 5 000 dolárov do podielového fondu a v priebehu rokov ste investovali 1 000 dolárov do dividend do ďalších akcií. Ak ste potom svoj podiel vo fonde predali za 7 500 dolárov, váš zdaniteľný zisk je 1 500 dolárov (7500 dolárov mínus pôvodná investícia 5 000 dolárov a 1 000 reinvestovaných dividend). Mnoho ľudí zabudne odpočítať svoje reinvestované dividendy a nakoniec zaplatí daň z vyššej sumy (napr. 2 500 dolárov).

Aj keď sa zníženie zdaniteľného príjmu v tomto príklade nemusí javiť ako veľký rozdiel, v opačnom prípade by vás z tohto dôvodu mohlo stáť z dlhodobého hľadiska. Tým, že dnes stratíte daňové úspory, stratíte potencionálny rastový potenciál, ktorý by tieto extra doláre zarobili v budúcnosti, a ak zabudnete zvážiť reinvestované dividendy rok čo rok, vaše daňové priznania budú v dlhodobom horizonte značne trpieť.

Uchovávajte presné záznamy o vašich reinvestovaných dividendách a každú daňovú sezónu si prečítajte daňové pravidlá platné pre vašu situáciu. Toto bude slúžiť ako pripomienka podrobností, ktoré musíte použiť vo svoj prospech, a dúfajme, že vás oboznámime s novými príležitosťami na vyhýbanie sa daňovým povinnostiam.

bonds

Keď akciové trhy nefungujú dobre, investori hľadajú inde miesta, kam umiestniť svoje peniaze. Mnohí nájdu bezpečné útočisko v dlhopisoch, ktoré často pôsobia proti akciám - a poskytujú úrokový výnos na spustenie. A tu je to najlepšie: nemusíte platiť daň zo všetkých úrokov, ktoré ste dostali.

Ako to? Ak ste kúpili dlhopis medzi výplatami úrokov (väčšina dlhopisov sa vypláca polročne), obyčajne neplatíte daň z nahromadeného úroku pred nákupom. Stále musíte nahlásiť celú sumu úrokov, ktorú ste dostali, ale nahromadenú sumu budete môcť odpočítať na samostatnom riadku.

Mnoho investorov tiež považuje krátkodobý vládny dlh za pohodlný bezpečný prístav pre svoje peniaze. Pre drobného investora môžu komunálne dlhopisy (v krátkosti munis) ponúknuť významné daňové výhody. Tieto dlhopisy často vydávajú štátne vlády alebo miestne samosprávy na financovanie konkrétneho projektu, ako je výstavba školy alebo nemocnice alebo na pokrytie konkrétnych prevádzkových nákladov.

Väčšina munis má štatút oslobodený od dane, čo znamená, že pri podávaní daňového priznania nemusíte požadovať úrok, ktorý vygenerujú. Tie, ktoré sú vysoko hodnotené, a teda s nízkym rizikom, môžu byť veľmi atraktívnymi investíciami.

odpisov

Kúpili ste si domáci počítač minulý rok? Ak ste tak urobili, môžete si časť nákladov odpisovať, ak ste počítač použili na obchodovanie alebo na pomoc so správou svojho portfólia. Časť odpočítateľných nákladov na počítač závisí od toho, do akej miery počítač používate na sledovanie svojich investícií. Napríklad, ak ste za počítač zaplatili 1 500 dolárov a použijete ho na udržanie prehľadov o svojich investíciách 20% času, 300 dolárov z nákladov na počítač je oprávnené ako odpisované výdavky.

Pre investorov, ktorí investujú do podnikania v malých podnikoch alebo sú samostatne zárobkovo činné osoby, existuje mnoho prevádzkových nákladov, ktoré je možné odpísať. Napríklad, ak počas roka podnikáte služobné cesty, ktoré si vyžadujú ubytovanie, náklady na ubytovanie a stravu sa môžu odpísať ako obchodné náklady v rámci stanovených limitov v závislosti od miesta, kde cestujete. Ak často cestujete, zabudnutím zahrnúť tieto zdanlivo osobné výdavky, môže dôjsť k strate mnohých daňových úspor.

Pre majiteľov domov, ktorí sa počas roka presťahovali a predali svoj dom, je dôležitým faktorom pri vykazovaní kapitálového zisku z predaja nákladová základňa nákupu. Ak váš dom prešiel renováciou alebo podobným zlepšením s užitočnou životnosťou dlhšou ako jeden rok, pravdepodobne môžete zahrnúť náklady na vylepšenia do upravenej nákladovej základne vášho domu, čím sa zníži váš kapitálový zisk z predaja a výsledné dane.

Programy odložených daní

Zakaždým, keď obchodujete s akciami, ste vystavení dani z kapitálových výnosov. Nákupy prostredníctvom účtu s odloženou daňou vám môžu ušetriť hromadu peňazí. Účty s odloženou daňou majú mnoho tvarov a veľkostí. Najznámejšie sú individuálne dôchodkové účty (IRA) a zjednodušené plány dôchodkového zabezpečenia zamestnancov (SEP).

Základnou myšlienkou je, že nie ste zdaňovaní z fondov, kým ich nezrušíte, a potom sa zdaňujú ako príjem. Pravdepodobne bude nižšia ako v súčasnosti, pretože budete v dôchodku s nízkym alebo žiadnym zárobkom.

Aj keď výhody účtov s odloženými daňami sú značné, poskytujú dodatočnú výhodu flexibility, pretože investori sa nemusia zaoberať obvyklými daňovými dôsledkami pri obchodných rozhodnutiach. Za predpokladu, že budete mať svoje finančné prostriedky na účte s odloženým daňovým poplatkom, máte slobodu uzavrieť svoje pozície skôr, ak dôjde k výraznému zhodnoteniu ceny, bez ohľadu na vyššiu daňovú sadzbu, ktorá sa uplatňuje na krátkodobý kapitálový zisk.

Spárujte svoje zisky / straty

V mnohých prípadoch je vhodné porovnať predaj ziskovej investície s predajom stratovej investície v tom istom roku. Kapitálové straty sa môžu použiť proti kapitálovým ziskom a krátkodobé straty sa môžu odpočítať od krátkodobých ziskov. Ak máte obzvlášť zlý rok, môžete si do ďalších rokov preniesť 3 000 dolárov straty. Môže sa to zdať kontraintuitívne, ale funguje to veľmi dobre.

Tzv. Zisky a straty z papiera sa nezapočítavajú, pretože neexistuje záruka, že vaše investície sa nezmenia skôr, ako uzavriete svoju pozíciu. Ak sa však aktívne rozhodnete uvoľniť (možno dočasne) stratu investícií, môžete úspešne vyrovnať svoje kapitálové zisky so kompenzáciou strát, čím sa výrazne zníži daňové zaťaženie.

Kapitálové zisky a straty sa uplatňujú na vaše daňové priznanie až po ich realizácii.

Pridanie poplatkov za sprostredkovanie k nákladom na zásoby

Nákup akcií nie je zadarmo. Vždy platíte provízie a tiež môžete platiť poplatky za prevod, ak zmeníte sprostredkovanie. Tieto náklady by sa mali pri určovaní základu nákladov pripočítať k sume, ktorú ste zaplatili za sklad. Ak akcie predávate, odpočítajte províziu z predajnej ceny akcií.

Tieto náklady si predstavte ako odpisy, pretože sú to priame výdavky, ktoré vám pomôžu rásť. Koniec koncov, poplatky za sprostredkovanie a transakčné náklady predstavujú peniaze, ktoré pochádzajú priamo z vášho vrecka ako výdavky, ktoré vznikli pri investovaní.

A hoci moderné sprostredkovatelia zliav často účtujú relatívne nízke poplatky, nie je dôvod vyhnúť sa nárokovaniu všetkých možných výdavkov pri podaní daní. Mnoho malých sprostredkovateľských poplatkov, ktoré vzniknú v priebehu celého roka, môže predstavovať až stovky dolárov, a pre aktívnych obchodníkov, ktorí každoročne umiestňujú stovky alebo dokonca tisíce obchodov, môže byť ich dosah značný.

Vydržte na sklade

Toto je ďalší dobrý argument pre stratégiu nákupu a držania: Krátkodobé kapitálové zisky (menej ako jeden rok) sú vždy zdaňované vyššou sadzbou ako dlhodobé. V niektorých štátoch a krajinách môže byť rozdiel medzi daňovými sadzbami dlhodobého a krátkodobého kapitálového zisku 13% alebo viac. Ak vezmete do úvahy dlhodobé účinky zloženia na znížené dane z príjmu, ktoré sa v súčasnosti vyskytujú, môže byť prospešné udržať si svoje zásoby najmenej jeden rok.

Väčšina investorov sa plánuje zúčastňovať sa na akciových trhoch desaťročia, pravdepodobne sa v priebehu rokov mení zo zásoby na akciu, ale stále si udržiava svoje peniaze, aby pre nich aktívne pracovali na trhu počas obdobia ich akumulácie kapitálu. Ak sa vám hodí tento popis, venujte chvíľku zváženiu daňových výhod vyplývajúcich z dlhodobejšej stratégie nákupu a držania, ak ste tak ešte neurobili - úspory môžu mať hodnotu viac, ako si myslíte.

Spodný riadok

Zdá sa, že do daňových zákonov je začlenených takmer toľko komplikácií, ako sú investori, ktorí platia dane. Súčasťou úspešného finančného plánu je dôkladná správa daní, ktorá zahŕňa zabezpečenie toho, aby ste aktívne využívali príležitosti na vyhýbanie sa daňovým povinnostiam, ktoré sa vzťahujú na vašu situáciu, a tiež sa uistite, že neprehliadnete žiadne výdavky ani iné techniky znižovania príjmu, ktoré môžu znížiť váš zdaniteľný základ. zárobok.

Zatiaľ čo veľa investorov túži prečítať si ďalšiu investičnú príležitosť, ktorá má potenciál na dosiahnutie trhových výnosov, len málo z nich vynaložilo rovnaké úsilie na minimalizáciu svojich daní. Urobte si láskavosť, keď sa daňová sezóna bude pohybovať okolo tohto roku, pretože si zaistíte, že robíte všetko, čo môžete, aby ste svoje peniaze nechali vo vrecku. (Odporúčame tiež hovoriť s daňovým plánovačom.) Úspory, ktoré odhalíte, môžu prispieť k zdravému zvýšeniu vášho ročného výnosu.