Spousal IRA
Manželská IRA je stratégia, ktorá umožňuje pracujúcemu manželovi prispievať do IRA v mene nepracujúceho manžela / manželky, aby obišla požiadavky na príjmy. Toto vytvára výnimku z ustanovenia, že jednotlivec musí mať príjem, aby mohol prispievať do IRA. Príjem pracujúceho manžela / manželky sa však musí rovnať alebo byť vyšší ako celkový príspevok IRA poskytnutý v mene oboch manželov. Manželské IRA sú obyčajné Rothové alebo tradičné IRA, ktoré používajú manželské páry. Nejedná sa o spoločné účty; každá IRA je zriadená v mene jednotlivého z manželov. Od roku 2019 umožňuje používanie manželskej stratégie IRA manželským párom, ktoré sa spoločne vydávajú, prispievať do IRA sumou 12 000 dolárov - alebo 14 000 dolárov, ak majú 50 rokov a viac v dôsledku ustanovenia o príspevku na dobehnutie.
VYDÁVANIE DOLU Spousal IRA
Aby sa manželia mohli uchádzať o príspevky do manželských zväzov, musia tiež podať spoločné daňové priznanie (spoločné manželské podanie). Manželské IRA môžu byť buď tradičné, alebo Rothské IRA, a podliehajú rovnakým ročným príspevkovým limitom, príjmovým limitom a ustanoveniam o dobiehaní príspevkov ako tradičné a Rothské IRA. Hoci IRA nemôžu byť držané spoločne v mene oboch manželov, manželia môžu zdieľať rozdelenie svojho účtu v dôchodku.
Spousal IRA umožňujú párom urýchliť svoje dôchodkové úspory. Pridaných 6 000 dolárov ročne počas 30 rokov s 5% mierou návratnosti sa môže pri odchode do dôchodku zvýšiť až na viac ako 400 000 dolárov.
Manželské IRA: Ako fungujú
IRS má rozsiahle pravidlá o tom, ako musia byť štruktúrované IRA, a konkrétne usmernenia o tom, ako je možné zaviesť stratégie IRA manželov. Podľa IRS nemôže byť suma vašich kombinovaných príspevkov vyššia ako zdaniteľná kompenzácia vykázaná pri vašom spoločnom návrate. Pozri vzorec v publikácii IRS 590-A. Za zmienku stojí, že ak ani jeden z manželov sa nezúčastnil na dôchodkovom pláne v práci, všetky ich príspevky budú odpočítateľné.
V prípade manželských párov, ktoré sa spoločne podávajú, v ktorých manžel / manželka poskytujúca príspevok IRA, sa vzťahuje plán odchodu do dôchodku na pracovisku, je v súlade s IRS v roku 2019 rozsah postupného vyradenia 103 000 až 123 000 dolárov v roku 2019, zo 101 000 na 121 000 USD v roku 2018.
V prípade prispievateľa IRA, na ktorého sa nevzťahuje dôchodkový plán na pracovisku a ktorý je ženatý s niekým, kto je, sa odpočítanie odpočítava, ak je príjem páru medzi 193 000 a 203 000 USD v roku 2019, od 189 000 do 199 000 USD v roku 2018.
Limity a konečný termín prispievania do manželského zväzku IRA
Od roku 2019 môže každá polovica dvojice využívajúca stratégiu manželov IRA prispievať 6 000 dolárov - až z 5 500 USD v roku 2018. Každá osoba môže prispieť ďalšími 1 000 USD, ak majú 50 rokov a viac. To predstavuje celkové príspevky od 12 000 do 14 000 dolárov za rok 2019 alebo 11 000 až 13 000 dolárov za rok 2018. Príspevky musia byť uhradené do termínu na podanie daňového priznania (vrátane rozšírení). Napríklad môžete prispieť do svojho 2018 IRA do 15. apríla 2019 alebo neskôr, ak požiadate o predĺženie.
Manželské IRA ponúkajú inštitúcie schválené IRS vrátane bánk, maklérskych spoločností, niektorých úverových zväzov a federálne poistených sporiteľní a úverových združení. Najlepšie sprostredkovatelia investícií pre IRA spoločnosti Investopedia vám umožňujú porovnávať maklérov vedľa seba a nájsť toho, ktorý zodpovedá vašim investičným potrebám.
Porovnať investičné účty Názov poskytovateľa Opis Zverejnenie informácií inzerenta × Ponuky uvedené v tejto tabuľke pochádzajú od partnerstiev, od ktorých spoločnosť Investopedia dostáva kompenzácie.