Mali by ste čerpať zo svojej IRA čoskoro?

Jednotlivé dôchodkové účty môžu slúžiť ako doplnok sporenia k dôchodkovému plánu sponzorovanému zamestnávateľom a viac ako jedna tretina amerických domácností vlastnila v roku 2017 najmenej jednu IRA. Spoločne mali sporitelia v dôchodku vo svojich IRA 8, 4 bilióna dolárov, čo predstavuje 11 percent všetkých finančné aktíva domácnosti. Stav daňového zvýhodnenia účtov predstavuje veľkú časť ich odvolania.

„S IRA máte výhodu v raste aktív a odklade platenia daní, pokiaľ nemáte v pláne uskutočniť výbery pred dosiahnutím veku 59 ½, “ hovorí Abigail Gunderson, certifikovaný finančný plánovač a poradca pre bohatstvo spoločnosti Tanglewood Total Wealth Management v Houstone.,

IRA sú navrhnuté na dlhodobé investovanie, ale niektorí sporitelia sa rozhodnú využiť svoje účty pred odchodom do dôchodku. Medzi najčastejšie uvádzané dôvody predčasného výberu patria kúpa domu, zaplatenie vysokoškolského vzdelania, úhrada výdavkov na zdravotnú starostlivosť, zaplatenie finančných mimoriadnych udalostí a splatenie dlhu.

Aj keď predčasný výber vám môže poskytnúť toľko potrebný hotovostný tok, môže to mať významné finančné dôsledky.

Daňový dopad predčasných výberov IRA

Výber z IRA pred odchodom do dôchodku môže viesť k daňovým sankciám v závislosti od typu IRA, z ktorého výber pochádza a od čoho sa peniaze používajú.

Vyberanie finančných prostriedkov od tradičného úradu IRA by vás mohlo odraziť do vyššej daňovej kategórie, hovorí Andy Whitaker, viceprezident spoločnosti Gold Tree Financial v Jacksonville na Floride. „Všetky distribúcie sú zahrnuté ako príjem v bežnom roku, čo zvýši ich súčasné mzdy, “ hovorí. „Okrem toho, ak sa tieto rozdelenia uskutočnia pred dosiahnutím veku 59 ½, môže sa uplatniť 10% pokuta za predčasné stiahnutie.“

Tu je príklad, ktorý ilustruje, koľko to môže stáť. Predpokladajme, že máte 50 rokov a vyberajte 50 000 dolárov zo svojej tradičnej IRA. Spadáte do 24% skupiny daní z príjmu, čo znamená, že pri výbere dlžíte približne 12 000 dolárov. Za pokutu za predčasné výbery dlžíte ďalších 5 000 dolárov, čo vedie k celkovému daňovému vyúčtovaniu 17 000 dolárov. Je to strmá prémia.

Výnimky predčasného výberu

Či už zaplatíte pokutu za predčasný výber, závisí od vášho dôvodu pre výber IRA.

„Existujú výnimky, ktoré umožnia daňovníkom vyhnúť sa 10% penále na základe faktov a okolností, “ hovorí Mitchell Helton, senior stratég stratégií v oblasti správy majetku PNC.

Tieto okolnosti zahŕňajú výbery za:

• Výdavky na vysokoškolské vzdelávanie platené priamo škole
• Prvý nákup domov až do 10 000 dolárov
• Úplné a trvalé zdravotné postihnutie majiteľa IRA
• Smrť majiteľa IRA
• Poistné na zdravotné poistenie platené v čase nezamestnanosti
• Nevyplatené lekárske výdavky väčšie ako 10% upraveného hrubého príjmu
• Rozdeľovanie vojenských záložníkov vyzvaných k aktívnej službe
• Poplatok IRS
• V podstate rovnaké pravidelné platby

Stále by ste však boli zodpovední za zaplatenie dane z príjmu z výberov na účely uvedené vyššie.

Pravidlá predčasného výberu spoločnosti Roth IRA

Zatiaľ čo tradičné IRA sú financované z dolárov pred zdanením, Roth IRA sú financované z príspevkov po zdanení. To mení ich daňové zaobchádzanie pri predčasnom výbere. "Ak máte menej ako 59 ½, môžete si vybrať toľko, koľko je vašich celkových príspevkov, bez toho, aby ste museli platiť akékoľvek dane, " hovorí Gunderson.

Či už platíte daň z príjmu alebo 10% pokutu za predčasný výber závisí od toho, či je rozdelenie kvalifikované. Helton tvrdí, že kvalifikované distribúcie musia spĺňať jedno z nasledujúcich kritérií:

• Trvá päť alebo viac rokov po otvorení účtu
• Odobraté vo veku 59 ½ a viac rokov
• Používa sa na kúpu alebo výstavbu prvého domu
• Odobraté z dôvodu zdravotného postihnutia
• Prijaté príjemcom po smrti majiteľa účtu

Za predčasné výbery vykonané pred päťročným oknom sa môže vzťahovať 10% pokuta za predčasné výbery. Platili by ste tiež daň z príjmu za všetky vybrané zárobky.

Včasné výbery IRA môžu zmenšiť dôchodkové úspory

Okrem daňového dopadu musíte zvážiť aj to, či by predčasný výber IRA mohol skrátiť vaše dlhodobé ciele úspor.

"Predčasné klepnutie na IRA bude často viesť k zníženiu životného štýlu odchodu do dôchodku po odchode do dôchodku, " hovorí Whitaker. "Ak znížite veľkosť svojho kurčaťa, znížite veľkosť svojich vajec, čo znamená, že zredukujete svoje prostriedky generujúce príjmy na dôchodok."

Tu je ďalší príklad. Povedzme, že máte 50 rokov a 500 000 dolárov vo vašej IRA. Plánujete odísť do dôchodku vo veku 65 rokov a váš majetok v súčasnosti dosahuje 7% ročnú mieru návratnosti. Ak do svojho IRA ďalej neprispievate, váš dôchodok by sa po odchode do dôchodku mohol zvýšiť na takmer 1, 4 milióna dolárov. Ak by ste vo veku 50 rokov stiahli 50 000 dolárov, znížili by ste z celkových úspor takmer 200 000 dolárov.

Ak vezmete do úvahy ďalšie alternatívy pôžičiek, napríklad pôžičku na vlastný kapitál, môžete ušetriť na dôchodku.

„Medzi výhody pôžičky na bývanie môže patriť, že sú v prostredí s nízkou úrokovou sadzbou, neplatia dane z príjmu, žiadne potenciálne pokuty za distribúciu IRA a úroky z pôžičky môžu byť odpočítateľné z daní, “ hovorí Helton. Podľa nových pravidiel IRS je úrok z pôžičiek na bývanie odpočítateľný, ak sa tieto prostriedky použijú na podstatné zlepšenie vášho bydliska. Zdroj: 7

Aj keď každý z nich má svoje výhody a nevýhody, môžu z krátkodobého hľadiska poskytnúť potrebné prostriedky aj kreditné karty, osobné pôžičky alebo pôžičky od priateľov a rodiny.

"Zvyčajne nie je výnimkou, že včasné poklepanie na IRA by malo byť poslednou možnosťou, až potom, čo budú všetky ostatné možnosti úplne vyčerpané, " hovorí Whitaker.

Spodný riadok

Ak uvažujete o predčasnom výbere IRA, obráťte sa na svojho finančného poradcu alebo účtovníka. Najdôležitejšie je zamerať sa na pridávanie nových príspevkov do vašej IRA vpred.

„Kľúčom je zaviazať sa, že peniaze vrátime späť, “ hovorí Gunderson. Odporúča tiež vytvoriť si núdzové rezervy, aby ste sa v budúcnosti vyhli dodatočným predčasným výberom.

„Zvyčajne odporúčame ušetriť sumu, ktorá môže pokrývať minimálne tri mesiace na ročné životné náklady, “ hovorí Gunderson. "Keď nastanú núdzové situácie, budete mať fond daždivého dňa, ktorý môžete ľahko využiť s minimálnymi daňovými dôsledkami."