Sekundárny príjemca
Sekundárny príjemca, tiež známy ako podmienený príjemca, je osoba alebo subjekt, ktorý zdedí majetok na základe vôle, trustu alebo účtu (napr. Poistná zmluva alebo anuita), keď hlavný príjemca zomrie pred poskytovateľom grantu.
Sekundárny alebo podmienený príjemca zdedí majetok iba vtedy, ak spĺňa určité podmienky, napríklad smrť primárneho príjemcu alebo rozhodnutie primárneho príjemcu vzdať sa dedičstva. Ak primárneho príjemcu nemožno nájsť v čase smrti poskytovateľa, majetok by mohol prejsť na druhého príjemcu. Požiadavky a čas na nájdenie primárneho príjemcu sa líšia v závislosti od účtu alebo právneho dokumentu, ktorým sa spravujú aktíva.
Kľúčové jedlá
- Sekundárny alebo podmienený príjemca je osoba alebo subjekt určený na zdedenie majetku, ak hlavný príjemca predchá dzajúci pôvodcu.
- V niektorých prípadoch môže sekundárny príjemca zdediť aktíva, ak sa prvý príjemca vzdá svojho dedičstva alebo je nespôsobilý.
- Druhotný príjemca môže byť uvedený na závetovom, trustovom, dôchodkovom alebo investičnom účte a na iných účtoch, na ktorých sú aktíva zdedené.
Porozumenie sekundárnym príjemcom
Strany môžu tiež vymenovať druhotných príjemcov pre dôchodkové účty alebo iné investičné a dôchodkové vozidlá; v opačnom prípade sa možno vyhnúť dedičstvu, ak prvotný príjemca nemôže zdediť aktíva. Napríklad pri vydaní poistnej zmluvy, anuity, 401 (k), 529 univerzitného sporiaceho plánu, zdravotného sporiaceho účtu (HSA) alebo trustu, majiteľ účtu uvedie, kto a čo (napr. Trust alebo charita), ktoré chce prijímať aktíva po smrti. V prípade, že majiteľ účtu nie je spôsobilý, môžu menované strany niekedy prijať aktíva. V týchto scenároch je často možné pomenovať viac ako jedného primárneho alebo podmieneného príjemcu a rozdeliť percentá medzi vybrané. Mnoho politík zakazuje prideľovanie súm, pretože hodnoty sa môžu počas života účtu meniť, a preto môžu spôsobiť problémy po smrti.
Vymenovanie príjemcov môže byť sofistikovaný proces. Napríklad na niektorých účtoch sa môžu uvádzať označenia typu „per-stirpes“, v ktorých dedičia príjemcu dostanú rozdelené aktíva, ak príjemca predchádzal držiteľovi účtu.
Osobitné úvahy
Vôľa je právne vynútiteľné vyhlásenie, v ktorom sa podrobne uvádza, ako chce osoba distribuovať svoj majetok pri smrti. Aj keď sa jeho formát líši, väčšina sa riadi pomerne jednotným usporiadaním, počnúc tvrdením, že poručiteľ, ktorý musí mať najmenej 18 rokov alebo musí byť ženatý, je v zákonnom veku a prejavuje vôľu podľa vlastného uváženia. Vôľa tiež vymenuje exekútora (osobu, ktorá vykonáva alebo vykonáva vôľu), opatrovníka pre maloleté deti a príjemcu (ov). Napríklad závet môže rozčleniť bankové účty a rozdeliť majetok medzi niekoľko jednotlivcov. Majetok, ktorý je spoluvlastníkom, sa tiež primerane rozdelí. Vo vôli je nevyhnutné byť čo najjasnejší a najšpecifickejší, aby sa predišlo právnym problémom a súvisiacim výdavkom.
Väčšina štátov vyžaduje prítomnosť svedkov pri vykonávaní vôle. Napríklad v Iowe musí mať platná vôľa dvoch kompetentných svedkov vo veku najmenej 16 rokov. Títo jednotlivci musia podpísať vôľu v prítomnosti oboch poručiteľov. Poručiteľ musí pred svedkami ústne potvrdiť, že je to jeho vôľa.
V niektorých prípadoch môže byť vôľa preukázaná. K tomu môže dôjsť, ak v čase svojho vzniku poručiteľ aj svedkov podpíšu čestné prehlásenia, ktoré popisujú, ako bola vôľa vykonaná. Vo všetkých prípadoch sa odporúča, aby ste si boli istí, že závet je platný a jeho pokyny sa vykonávajú podľa potreby s pomocou právneho zástupcu.
Porovnať investičné účty Názov poskytovateľa Opis Zverejnenie informácií inzerenta × Ponuky uvedené v tejto tabuľke pochádzajú od partnerstiev, od ktorých spoločnosť Investopedia dostáva kompenzácie.