Financovanie faktúr
Financovanie faktúr je spôsob, ako si podniky môžu požičiavať peniaze za sumy splatné od zákazníkov. Financovanie faktúr pomáha podnikom zlepšovať cash flow, vyplácať zamestnancom a dodávateľom a reinvestovať do operácií a rastu skôr, ako by mohli, keby museli čakať, až ich zákazníci úplne zaplatia zostatky. Podniky platia veriteľovi percento z fakturovanej sumy ako poplatok za vypožičanie peňazí. Financovanie faktúr môže vyriešiť problémy spojené s dlhou dobou splácania zákazníkom, ako aj problémy so získaním iných druhov podnikateľských úverov.
Financovanie faktúr je známe aj ako „financovanie pohľadávok“ alebo jednoducho „financovanie pohľadávok“.
Pochopenie financovania faktúr
Keď podniky predávajú tovar alebo služby veľkým zákazníkom, ako sú veľkoobchodníci alebo maloobchodníci, zvyčajne to robia na úver. To znamená, že zákazník nemusí okamžite platiť za tovar, ktorý kupuje. Nákupná spoločnosť dostane faktúru, ktorá má celkovú splatnú sumu a dátum splatnosti faktúry. Poskytovanie úverov klientom však spája finančné prostriedky, ktoré by spoločnosť mohla inak použiť na investovanie alebo rozvoj svojich operácií. Na financovanie pohľadávok s pomalým platením alebo na pokrytie krátkodobej likvidity sa podniky môžu rozhodnúť financovať svoje faktúry.
Financovanie faktúr je forma krátkodobých pôžičiek, ktoré veriteľ rozširuje svojim obchodným zákazníkom na základe nezaplatených faktúr. Prostredníctvom fakturačného faktoringu spoločnosť predáva svoje pohľadávky s cieľom zlepšiť svoj prevádzkový kapitál, čo by podniku poskytlo okamžité prostriedky, ktoré možno použiť na úhradu výdavkov spoločnosti.
Kľúčové jedlá
- Financovanie faktúr umožňuje podniku použiť nevyplatené faktúry ako kolaterál na financovanie.
- Spoločnosť môže použiť financovanie faktúr na zlepšenie peňažných tokov pre prevádzkové potreby alebo na urýchlenie expanzívnych a investičných plánov.
- Financovanie faktúr môže byť štruktúrované tak, aby si zákazník podniku nebol vedomý toho, že jeho faktúra bola financovaná alebo si ho môže veriteľ výslovne spravovať.
Financovanie faktúr z pohľadu veriteľa
Poskytovatelia výhod pre financovanie faktúr sú príjemcami, pretože na rozdiel od rozšírenia úverového rámca, ktorý môže byť nezabezpečený a ktorý zanecháva malé prostriedky, ak podnik nezaplatí to, čo si požičiava, faktúry fungujú ako kolaterál na financovanie faktúr. Veriteľ tiež obmedzuje svoje riziko tým, že nepožičuje 100% sumy faktúry do pôžičkového obchodu. Financovanie faktúr však nevylučuje všetky riziká, pretože zákazník nemusí faktúru nikdy zaplatiť. To by malo za následok zložitý a nákladný proces inkasovania, ktorý by zahŕňal banku aj podnik, ktorý financuje faktúru s bankou.
Štruktúra financovania faktúr
Financovanie faktúr môže byť štruktúrované rôznymi spôsobmi, najčastejšie prostredníctvom faktoringu alebo diskontu. S faktoringom faktúr spoločnosť predáva svoje nezaplatené faktúry veriteľovi, ktorý by spoločnosti mohol vyplatiť 70% až 85% pred tým, ako majú faktúry konečnú hodnotu. Za predpokladu, že veriteľ dostane úplnú platbu za faktúry, vráti zvyšné 15% až 30% z čiastky faktúry podniku a podnik zaplatí za službu úroky a / alebo poplatky. Keďže veriteľ zhromažďuje platby od zákazníkov, zákazníci si budú vedomí tohto dojednania, ktoré by sa mohlo nepriaznivo odraziť na podnikaní.
Ako alternatívu by podnik mohol použiť diskontovanie faktúr, ktoré je podobné faktoringu faktúr s tým rozdielom, že podnik, nie veriteľ, zhromažďuje platby od zákazníkov, takže zákazníci nevedia o dojednaní. Pri diskontovaní faktúry poskytne veriteľ preddavok na podnikanie až do výšky 95% sumy faktúry. Keď klienti platia svoje faktúry, podnik zaplatí veriteľovi mínus poplatok alebo úrok.
Porovnať investičné účty Názov poskytovateľa Opis Zverejnenie informácií inzerenta × Ponuky uvedené v tejto tabuľke pochádzajú od partnerstiev, od ktorých spoločnosť Investopedia dostáva kompenzácie.