Dôležitosť aktualizácie príjemcov dôchodkového účtu

Overili ste si, kto je v poslednom čase ochotný zdediť váš dôchodkový účet? Ak nie, môžete zistiť, že určený príjemca nie je kto alebo čo si myslíte, že by malo byť.

Ak ste charitu pomenovali už dávno ako svojho príjemcu, charita už nemusí existovať. Ak ste sa rozviedli a oženíte sa znova, váš bývalý manželský partner môže byť stále vo formulári. A čo keď vás váš primárny príjemca predurčil?

Aj keď mnohí z nás zabezpečujú časté aktualizovanie ďalších dôležitých dokumentov, ako sú závety, máme tendenciu zabúdať na označenia na našich IRA a 401 (k) s. Ľahko sa prehliadajú: Koniec koncov, vyplnili ste meno, keď ste si založili účet už dávno, a odvtedy sa nemusíte pozerať na doklady o registrácii. Ale aby ste sa ubezpečili, že vaše želania sa dodržiavajú aj po odchode - a aby ste zachránili vašich pozostalých pred traumou a výdavkami na právny boj - pravidelne kontrolujte tieto označenia a udržujte príjemcov aktuálnych.

Kľúčové jedlá

• Označenia príjemcov dôchodkového účtu budú trvať na smerniciach o dôveryhodnosti a smerniciach, takže je potrebné ich pravidelne kontrolovať a aktualizovať.
• Označenia príjemcov by sa mali prehodnotiť okamžite po závažných životných udalostiach, ako sú nové manželstvá alebo rozvod, smrť manžela / manželky a adopcia alebo narodenie dieťaťa.
• Existuje niekoľko spôsobov, ako prispôsobiť označenia príjemcov týkajúce sa spôsobu distribúcie aktív.

Zmena zastaraných označení príjemcov

Ako sa prehliadajú označenia dôchodkových účtov? Niekedy je to len život - po tom všetkom, ak ste práve mali druhé dieťa, vaša prvá myšlienka pravdepodobne nebude, „Musím ju pridať do zoznamu príjemcov IRA, inak ju jej veľký brat zdedí. všetko. "

Ľudia si však často neuvedomujú, že označenia dôchodkových účtov sú ich vlastnou samostatnou vecou. Zákony štátu sa líšia, ale všeobecne sa tieto účty neriadia ustanoveniami vašej vôle ani dôveryhodnosťou (pokiaľ neuvádzate meno príjemcu pomoci; viac informácií nájdete nižšie).

Nasledovalo mnoho súdnych bitiek, pretože vôľa človeka hovorí niečo ako „Chcel by som, aby sa moja IRA rozdelila rovnomerne medzi moje tri deti“ - ale iba jedna z týchto detí je v záznamoch IRA skutočne uvedená ako príjemca. Zvyčajne v očiach správcu účtu (maklér alebo banka, ktorá vedie účet) a často aj zákona, označenie v IRA prevyšuje každú inú smernicu.

Aby ste predišli týmto situáciám, mali by ste okamžite po zistení zmeny rodinného stavu aktualizovať svoje oprávnenie príjemcu a pravidelne ho kontrolovať, aby sa nikdy nestalo neaktuálnym alebo nesprávnym. Našťastie nie je ťažké zmeniť príjemcu. Svojho existujúceho príjemcu môžete odvolať - a určiť nového príjemcu - odoslaním formulára o zmene príjemcu. Rovnakým spôsobom môžete pridať ďalších príjemcov. Môžete tiež navrhnúť prispôsobené označenia príjemcov na riešenie situácií typu „čo-ak“.

Vyžiadajte si potvrdenie o prijatí označenia od správcu dôchodkového účtu, správcu alebo správcu. Dokumenty sa vždy nedostanú k určenému príjemcovi. Označenia príjemcov sa považujú za účinné iba vtedy, ak ich doručí zodpovedná strana (napr. Správca, depozitár alebo správca) pred smrťou majiteľa účtu.

Aj keď sú vaše dôchodkové účty súčasťou dôchodku, spravidla sa neriadia ustanoveniami vašej vôle.

Predvolení príjemcovia: Keď ste ich neurčili

Custodians to dnes už nedovolí tak veľa, ale pri založení účtu je možné, že ste svoje oprávnenie príjemcu nechali prázdne. Ak nedokážete zdokumentovať svoje určenie príjemcu, váš príjemca môže byť určený federálnym alebo štátnym zákonom alebo programovým dokumentom, ktorým sa spravujú vaše dôchodkové účty.

V prípade kvalifikovaných programov, ako sú napríklad plány na zdieľanie zisku, 401 (k) a dôchodkové plány na nákup peňazí, federálne nariadenia automaticky určia za príjemcu manželského partnera majiteľa účtu. Nikto iný nemôže byť určený ako primárny príjemca, pokiaľ manžel / manželka nepodpíše dokument o schválení určenia a neoznačí ho. Ak majiteľ dôchodkového účtu nie je zosobášený, môže byť jeho predvoleným príjemcom ich majetok.

Zaobchádzanie s IRA sa určuje v práve štátu. Niektoré štáty, známe ako majetkové stavy spoločenstiev alebo manželských zväzov, vyžadujú písomný súhlas manžela alebo manželky, ak vlastník IRA určí niekoho iného ako svojho partnera alebo okrem neho. Nasledujúce štáty požadujú, aby bol tento súhlas overený: Aljaška, Arizona, Kalifornia, Idaho, Louisiana, Nevada, Nové Mexiko, Texas, Washington a Wisconsin. V iných štátoch predvolené ustanovenie plánu IRA určuje príjemcu, ak ho držiteľ plánu neurčí.

Dokumenty plánu IRA tiež predvolené označenie označujú, ak určený príjemca predchádza vlastníkovi IRA. Predvolené možnosti sa medzi správcami a správcami IRA líšia. Aj keď predvolené možnosti odstraňujú administratívnu zodpovednosť vlastníkov účtov, nemusia odrážať ich preferencie. Preto by vlastníci účtov mali skontrolovať dokument plánu a uistiť sa, že svoje označenia príjemcov aktualizujú často.

Mnoho manželov, ktorí očakávajú, že jeden z nich predíde, sa pomenujú ako svojich určených príjemcov. Čo ak však tragicky zomrú súčasne - napríklad pri havárii lietadla? Otázka simultánnej smrti sa potom rieši zákonom, ktorý určí, že jeden z manželov zomrel ako prvý; toto určenie je rozhodujúce, pretože určuje, kto bude závetom alebo príkazmi upravovať následné odkazy. Správna dokumentácia k účtu, ktorá určuje nástupníckeho príjemcu za normálnych a poľahčujúcich okolností, opäť zabráni vzniku tohto druhu situácie.

Zvážte prispôsobené označenie príjemcu

Väčšina plánovacích dokumentov IRA poskytuje predvolené možnosti príjemcov. Ak napríklad určíte dvoch osôb ako svojich určených príjemcov a jeden vás predchádza, podiel, ktorý patril zosnulému príjemcovi, sa automaticky prevedie na pozostalého príjemcu. Vďaka prispôsobenému označeniu si môžete vybrať, ako sa bude táto časť distribuovať, namiesto toho, aby bola predvolená pre pozostalého príjemcu. Napríklad, ak má niektorý z vašich príjemcov deti, môžete ich určiť tak, aby dostali podiel primárneho príjemcu, ak prejde skôr, ako to urobíte (pozri nižšie uvedené označenie pre príkrov).

Pri navrhovaní prispôsobených označení príjemcov môžete preskúmať rôzne možnosti a určiť, ktorá vyhovuje vašim potrebám. Určenie príjemcu, ktorého si vyberiete, môže určiť, či sa vaše voľby prenesú na ďalšiu generáciu. Uvádzame niekoľko základných návrhov označenia príjemcov:

Označenie podľa Stirpes

V prípade, že vás váš hlavný príjemca predčasne predstihuje, v označení príjemcu za jednotlivé dni sa stanovuje, že podiel, ktorý by dostal, patrí jeho dedičom. Napríklad predpokladajme, že ako svojich hlavných príjemcov pomenujete svoje dve deti, Mary a John. Podiel Mary je 80% aktív, zatiaľ čo podiel John je 20%. Keby ťa Mária predstihla, jej podiel by po smrti išiel k jej dedičom.

Označenie na osobu

Označenie príjemcu na osobu tiež stanovuje, že podiel vášho hlavného príjemcu pôjde na svojich dedičov. S prideleniami sa však nezaobchádza rovnakým spôsobom, ako sú uvedené pod označením na jednotlivé strmene. Ak by vás váš hlavný príjemca predchadzal, ich podiel by sa rovnomerne rozdelil medzi vašich následných dedičov.

Napríklad predpokladajme, že vás Mária aj Ján z predchádzajúceho príkladu predznamenávajú. Majetok sa rozdelí medzi ich deti rovnako, aj keď označenie príjemcu poskytuje Márii väčšiu časť majetku. Keby mali Mary a John každé dve deti, každé dieťa by dostalo 25% podiel. (Na rozdiel od toho, podľa vzorca na jednotlivé príchytky by Mary rozdelili 80% vašej IRA, pričom každé z nich by získalo 40%. Johnove deti by rozdelili 20%, každý po 10%.)

Príjemcovia dôvery

Ak máte pocit, že si po smrti musíte zachovať istý stupeň kontroly nad nakladaním s dôchodkovým majetkom, môžete zvážiť určenie dôveryhodnosti za svojho príjemcu. Na výber sú rôzne možnosti dôveryhodnosti vrátane kvalifikovaného majetku s ukončiteľným úrokom (QTIP) a kvalifikovaného domáceho trustu (QDOT).

Nezabudnite sa pozrieť na daňové dôsledky pre druh príjemcu, ktorého si vyberiete, ako je manželský partner alebo nemanželský partner, charita, váš majetok alebo trust.

Určenie správneho typu dôvery ako príjemcu vám umožní poskytnúť finančnú podporu vášmu pozostalému manželovi a deťom z predchádzajúceho manželstva. Aby sa zabezpečilo, že manžel / manželka má dosť času na to, aby zostal ich zostávajúce roky, niektoré ustanovenia o dôvere obmedzujú prístup pozostalého manžela / manželky k majetku; to môže byť užitočné pre príjemcov, ktorí nemusia byť finančne zodpovední.

Úvery sú zložité a vyžadujú si odborné znalosti odborníka, aby sa ubezpečil, že nevedú k nepriaznivým daňovým dôsledkom. Skôr ako urobíte akékoľvek rozhodnutia týkajúce sa prispôsobených označení alebo označení príjemcov dôvery, uistite sa, že ste sa obrátili na právnika s právomocami v oblasti majetku a majetku.

Spodný riadok

Správne určenie príjemcu je veľmi dôležitou súčasťou vášho finančného plánovania. Rovnako dôležité: aktualizovanie označení.

Označenia príjemcov by sa mali prehodnotiť okamžite po závažných životných udalostiach, ako sú nové manželstvá alebo rozvod, smrť manžela / manželky a adopcia alebo narodenie dieťaťa. Mali by sa tiež pravidelne prehodnocovať (je vhodné urobiť kontrolný zoznam všetkých účtov, ku ktorým sú pripojení príjemcovia). Ak tak neurobíte, vystavujete sa riziku bojov a súd nakoniec rozhodne, kto zdedí, čo nemusí byť v súlade s tým, ako ste zamýšľali.