Môže sa program 529 uplatniť na študentskú pôžičku?

Nový kongres, ktorý umožní použiť 529 plánov na vyplatenie študentských pôžičiek, prechádza cez Kongres. Dlh študentských pôžičiek ovplyvňuje odhadom 43 miliónov Američanov. Podľa odpustenia dlhov študenta má priemerný absolvent v roku 2016 dlh 37 372 dolárov, čo v porovnaní s predchádzajúcim rokom predstavuje nárast o 6%.

Nájdenie peňazí na splatenie študentských pôžičiek je problémom pre mnoho nových absolventov, ktorí začínajú s kariérou. Programy odpustenia pôžičiek môžu poskytnúť určitú úľavu, ale iba dlžníkom, ktorí pracujú vo vybraných oblastiach. (Viac informácií nájdete v Odpustení študentských pôžičiek: Ako to funguje? )

Prečo nevyplácať študentské pôžičky s programom 529?

V januári 2017 predstavili členovia domu Lynn Jenkins (R-Kan.) A Ron Kind (D-Wis.) HR 529, ktorý sa tiež nazýva „Zákon o vylepšovaní účtov 529 a ABLE z roku 2017.“ Návrh zákona sa osobitne zameriava na 529 plánov, ktoré sa umožniť predplatiteľom ušetriť na budúcich vzdelávacích výdavkoch na daňovo zvýhodnenom základe. Výbery z 529 programov sú 100% bez federálnych daní, ak sa používajú na pokrytie výdavkov na kvalifikované vzdelanie, ako sú školné a poplatky alebo izba a stravu.

Podľa spoločnosti Pension & Investments bolo v aktívnych 529 plánoch v prevádzke v roku 2016 celkovo približne 275, 1 miliárd dolárov v aktívach. Účelom návrhu zákona je predovšetkým povzbudiť zamestnávateľov, aby prispievali finančnými prostriedkami na 529 plánov v mene zamestnancov prostredníctvom daňových stimulov. Z daní by boli vylúčené príspevky zamestnávateľa na tieto účty až do výšky 100 dolárov. Malé podniky, ktoré prispievajú na plány 529, by tiež dostali daňový úver, ktorý by pomohol s nákladmi na vytvorenie odpočtov miezd pre tieto účty.

43 miliónov Američanov

Počet ľudí, ktorých sa týka dlh študentských pôžičiek.

Legislatíva by tiež pomohla sporiteľom odstránením sankcií za použitie 529 prostriedkov na splatenie študentských pôžičiek. V súčasnosti sa na daňovníkov, ktorí používajú 529 plánovaných peňazí na akékoľvek iné výdavky ako na kvalifikované vzdelanie, vzťahuje 10% federálna daňová pokuta. Okrem toho sa každé rozdelenie zisku považuje za zdaniteľný príjem, ktorý by mohol ešte viac zvýšiť daňovú povinnosť sporiteľa.

Tento zákon by mohol byť prínosom pre rodiny, ktoré mohli zostať 529, aby si naplánovali peniaze a chceli by sa vyhnúť daňovej sankcii za uskutočňovanie nekvalifikovaných distribúcií. V súčasnosti služba Internal Revenue Service umožňuje, aby sa tieto účty prevádzali z jedného príjemcu na druhého, ale ak v rodine nie sú žiadni ďalší študenti, ktorí by mohli peniaze použiť, majiteľ účtu musí buď fond nevyužiť, alebo prijať daňovú povinnosť.

Jednou z položiek, ktoré sa návrh zákona nezaoberá, je to, ako by sa malo zaobchádzať s rozdelením 529 plánov na vyplatenie študentských pôžičiek z hľadiska odpočítania úrokov zo študentských pôžičiek. Daňový zákon zakazuje dvojitý ponor, pokiaľ ide o nárokovanie viacerých kreditov alebo odpočtov za rovnaké výdavky na vzdelanie v jednom roku. Ak sa návrh zákona stane zákonným, môže nastať otázka, či by 529 vlastníkov programov bolo schopné použiť tieto prostriedky zvýhodnené na daň na zaplatenie študentských pôžičiek a stále požadovať odpočet za zaplatený úrok.

Spodný riadok

HR 529 stále prechádza kongresom a jeho konečná podoba, ak sa stane zákonom, ešte nie je známa. Medzitým môžu rodičia naďalej šetriť peniaze na 529 účtoch v mene oprávnených príjemcov. V roku 2017 môžu manželské páry prispieť až 28 000 dolárov na dieťa na 529 EUR bez toho, aby spustili federálnu daň za dar.

Študenti, ktorí majú vzdelanie, sú naďalej obmedzení na skúmanie existujúcich spôsobov správy svojich pôžičiek. Konsolidácia, refinancovanie alebo realizácia plánu splácania na základe príjmu sú všetky možnosti, ale dlžníci by si mali každú z nich starostlivo zvážiť. Pôžičky pre študentov: Spôsoby, ako priekopať váš dlh, môžu jednotlivcom pomôcť pri výbere toho najlepšieho postupu.